金融系统的稳定是经济系统稳定的重要因素，我国政府历来非常重视商业银行的不良贷款问题。自1999年国家启动金融机构改革起，中国商业银行的不良贷款率从最高的44％(施华强，2005)降低到了2011年的0.9％（银监会网站），达到了非常低的水平。国家动用了特别国债、外汇储备等方式向国有银行注入了巨额资金，并且成立了四大资产管理公司进行了不良账款的剥离，才得到了上述成果。不过近年来不良贷款率又出现了上升的趋势，这是值得监管部门和商业银行管理者需要非常重视的问题。
　　本文选取16家上市商业银行2008年至2016年的年报数据作为样本，采纳宏观经济因素指标、货币政策指标和银行内部经营管理策略指标等作为影响因素，对不良贷款率影响因素进行实证分析。结果显示，宏观经济增速与不良贷款率的变化有负相关性，而货币政策对不良贷款率的调节能力不明显;银行的经营管理策略对不良贷款率变化的影响更大;通过有效的银行管理策略，商业银行能够降低个体的不良贷款水平。
　　该研究结果与现实相符，对银行管理者和监管机构面对不良贷款上升的情况下具有一定的指导意义。本文根据研究结果提出了提高银行信贷管理投入、优化信贷管理流程、减少表外资产等建议。