近些年来,国外商业银行信贷风险预警体系日趋成熟,而我国商业银行信贷风险预警体系由于种种原因还不完善,国内学者在该领域的研究成果也十分缺乏。2006年,我国已对外国银行实行国民待遇,这将为国内商业银行与外国大型银行在华营业机构中合作提供了机会,同时我国的银行业也将因此面临着与外国大型银行竞争的巨大挑战。我国国有商业银行有些已进行股份制改革,但作为商业银行系统中的重要组成部分,四大国有商业银行的发展状况还是受到广泛的关注。从1999年进行不良贷款剥离开始,商业银行不良贷款也因此成为众多学者竞相研究的对象,包括对不良贷款的形成、数量、处置方式及防范等等。本文主要是研究不良贷款预警体系,先对不良贷款的成因、现状、影响和预警相关理论、预警体系现状等简单介绍后,重点介绍我国国有商业银行不良贷款的预警体系,该体系主要包括客户信用评级体系和预警模型两部分。构建预警体系的主要方法是建立预警指标体系,由于企业贷款是商业银行最重要的贷款之一,商业银行的经营利润与企业贷款息息相关。因此,主要是通过建立客户信用评级指标来评价贷款企业的信用。在此过程中要用到如主要财务、分析财务效益状况、资金营运状况、发展能力状况、还款意愿等指标。再者就是基于银行自身情况的预警模型,在列出相关的指标之后,通过实际的数据计算再实证该指标体系的可行性,以此来完善预警体系。本文的研究成果不仅为人们提供了一个科学而实用的风险预警方法来指导银行的管理者对银行信贷风险实施有效的测控,同时还为我国现实的银行体制改革提出了相关的政策建议。当然,通过本文的研究,还向人们揭示了在当前的实际情况下,运用预警理论来分析、测控银行风险的理论,从一定程度上弥补了我国在这领域的不足。