不良贷款率的大小,不仅是导致金融危机的重要因素,同时还决定了经济运行平稳下银行的盈利力和核心竞争力。我国银行业积累了大量的不良贷款,严重威胁着我国银行体系的稳定;与此同时,我国商业银行的不良贷款率也普遍高于外资银行,因此研究我国商业银行不良贷款的影响因素和防范措施,具有一定的理论意义和现实意义。本文从不良贷款产生的内在性入手,介绍了我国商业银行不良贷款的现状及其对国民经济的影响,回顾了国内学者关于不良贷款成因的研究成果,提出了“国有商业银行作为一个经营主体首先是银行,其次国有商业银行”的研究思想,力图从宏观经济发展状况、银行自身行为角度寻求影响银行不良贷款的影响因素,找到不良贷款的防范措施。本文通过建立银行和银行信贷经理的效用函数模型,分析了现行的激励机制对不良贷款形成的影响,通过建立银行和银行信贷经理行为监督模型分析了银行内部监管对由于银行经理道德风险形成的不良贷款的重要限制作用。模型研究结果表明,将不良贷款率作为考评指标可以促使银行经理选择较高的努力程度,减少由于银行和银行经理效用函数差异性所形成的不良贷款,但是却不能防止银行经理和贷款企业的勾结行为,不能替代银行内部监管的作用的结论。本文还以不良贷款率为因变量,对影响不良贷款率的因素进行多元回归分析。结果表明,我国商业银行不良贷款与经济增长呈负相关,与成本费用率、资本充足率、银行相对规模呈正相关。在以上分析的基础上,本文提出了应从存量化解和增量防范两个方面来解决我国商业银行不良贷款问题。