资金被比作企业的“血液”。现金流的大小不仅反映了企业的现实支付能力,还直接关系着企业的生存和发展。在全球经济一体化的今天,世界上越来越多的企业意识到了现金流的重要性,把拥有良好的现金流视为企业健康发展的关键因素。鉴于,资金集中管理在提升企业集团资金管理水平,保障现金流良性运行方面有诸多优势,现已得到了国内外企业集团的广泛采用。当前,企业集团资金集中管理的手段和模式都已经很成熟,国内外都有大量的文献资料。本文采用文献研究法,通过阅读和研究相关文献资料,在理论部分对企业集团资金集中管理的必要性进行了总结梳理,并根据集权和分权理论对统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司等几种基本的资金集中管理模式作了分类介绍。文中通过对几种模式的分析比较,提出了选择适合于自身发展特点的资金集中管理模式是企业集团资金集中管理体系能否有效运行的关键。A集团是一家大型国有企业集团,具有规模大、分支机构众多、产业结构复杂、地域分布广等企业集团的典型特征。在“十一五”到“十二五”期间,A集团发展迅速,但一直延用的是资金分散管理的方式,这种方式已经严重不适应A集团的发展。如今,在国际经济不断下滑的大环境下,A集团迫切需要提升内部资金的运营和管理水平。本文将A集团作为案例研究的对象,仔细分析了其资金管理的现状和存在的问题,提出了A集团实施资金集中管理的目标和资金模式的选择方案。本文重点对A集团实施资金集中管理平台的架构,人民币资金池和外汇资金池的搭建,以及相关配套措施的建立进行了详尽的阐述;并介绍了A集团资金管理平台的运行效果和运行中需要完善的地方。本文对亟待实施资金集中管理的企业集团和面临资金集中管理模式如何选择问题的企业集团具有一定的借鉴意义。