中国经济机构调整进入深水区,信贷资产的安全性降低,行业竞争使得利差收窄的情况下,中国中小商业银行的改革创新应该进入全面风险管理时代,初步涉及金融数模管理。美国的金融创新与资金业务早已发展到白热化程度,对美国的中小商业银行来说,回归传统,重新挖掘传统业务,这会催生出金融数模管理时代。全文分为六个部分,第一部分是导论,在介绍论文背景及研究的意义的基础上,梳理了相关文献,介绍了本文的最后指出了研究中的创新与不足。第二部分是中美商业银行发展历程,该部分在对比分析中美金融业发展历史的基础上,重点研究了中美中小商业银行的发展历程,从比较中发现两国之间的相同相异之处。第三部分是美国监管历程及中国借鉴,基于对美国监管历程与环境研究,总结指出美国监管机构的历史进程对我国监管的启示,即中国应建立健全符合我国国情的商业银行监管体系,同时应进一步提高商业银行监管的水平和效率。第四部分是中美中小商业银行发展现状对比分析及启示,基于中美中小商业银行发展现状比较分析,指出美国经验对我国中小商业银行发展的启发与借鉴主要体现在在当今存款利率准备开放的政策前,我国中小银行如何在日益收窄的息差面前定位和发展,美国的中小银行一路走过来的发展经历应该能够给予我们的其它启示。第五部分是本文观点的核心部分,即是中国中小商业银行改革思路。初层级：进入经济利润增加值管理时代；中层级：进入全面风险管理时代；高层级：进入金融数模管理时代；银行配套监管建策--适度竞争、适度开放原则。当前,很多股份制商业银行及部分地方商业银行的经营理念已经从盲目追求规模转变为追求利润,银行运营的落脚点仅落在利润上,具体可以用一个考核EVA(经济增加值)系统来实现。而全面风险管理是资产负债管理的升级版,其将表外风险业务纳入到资产负债管理内,提高资金业务在银行内提纲挈领的调度作用。金融数模管理是在商业银行管理模式的初、中层次完善基础上建立。各种金融要素均可以形成交互式风险矩阵进行数值化模型处理。使用数模管理,将银行内每一寸资源数值化折算进数据模型中,并且涵盖了银行内每个部门每一寸资源的使用,无缝集成,无一遗漏,可将资金使用率与周转率通过机器计算达到最优化。而中国的监管也不能只注重其一不关联其二,如果监管没有连环拳,仅仅是开放了存贷款利率的话,将会给中国中小商业银行带来毁灭性打击。第六部分便是研究结论及展望,对中国中小商业银行的展望是进入全面风险管理时代,初步涉及数模管理；对美国中小银行发展的展望是进入金融数模管理时代。