营运资金管理作为财务管理的重要组成部分,对企业管理起到至关重要的作用。营运资金管理效率直接影响公司流动资金动向和总体经营效益。合理的营运资金水平既能保证企业有足够的偿债能力和融资能力,还可以帮助企业提高信用加快资金周转速度。随着我国经济与世界经济发展的一体化,我国的企业规模以及企业资产也在随之增加,其资金流动较以往要频繁得多。在新形势下,怎样管理好营运资金,对企业的未来经营具有重要影响。加强企业资金管理、优化内部财务体系不仅能够为企业的稳定运行提供必要的资金保障,还能够提升企业营运资金的周转水平,令企业节约营运资金使用成本,实现企业的可持续发展。WY货代公司是一家从事国际货运代理行业的公司,财务制度在遵照上级公司规范要求外,结合自身公司特点,制定了一套财务制度,但随着公司业务量的变化,利润却未见明显增长,目前仅仅通过对单一要素流动资产和流动负债进行分析,不能全面反映公司业务情况、成本消耗情况。随着公司各大部门往来越来越密切,应从业务对手,分析上下游关系,整体分析公司营运资金状况。本文采用数据分析法、案列分析法,建立相关营运资金分析模型,在梳理当前国内外的研究文献之后,对现阶段的企业经营管理进行了深入的剖析和探究,并指出了传统资金运营管理的不足之处,基于王竹泉教授提出的融合营运资金管理、渠道关系管理、客户关系管理与供应链管理的新理论架构,从新角度对营运资金进行分析和重分类,然后对WY货代公司流动资产、流动负债内部结构进行分析,得出单一的供应商关系影响营运资金,销售方式的选择导致信用风险、客户集成度松散、内控流于形式等八大问题进而影响营运资金。其次根据WY货代公司的行业特征,从渠道管理角度分析公司的营运资金现状以及导致问题的原因及不足之处,同时针对现状提出了改进建议,优化营运资金管理模式,最后期望通过对WY货代公司营运资金管理进行优化,找出货代行业的部分共性,克服营运资金管理方面的不足,对货代行业的发展起到一定作用。