随着内外部金融环境变化和监管日趋严格,我国银行业受到的竞争与压力增大,风险威胁增加,利润空间收窄。本文通过学习和借鉴前人的理论研究,分析和解读巴塞尔协议及《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）颁布的背景及目的,选取在我国境内开立的278家商业银行2007年至2020年间的非平衡面板数据,分析研究《资本办法》出台对各家银行贷款行业集中度的影响,对银行绩效的影响,以及银行贷款行业集中度对银行绩效的影响。本文首先构建固定效应模型研究银行贷款行业集中度对银行绩效的影响。其次将国有商业银行和全国性股份制商业银行设定为实验组,将其他银行设定为对照组,将《资本办法》正式实施的2013年作为时间节点,构建双重差分模型,研究《资本办法》正式实施,对银行绩效产生的影响。最后,加入银行在不同行业的不良贷款率,构建三重差分模型,研究《资本办法》正式实施,对银行贷款行业集中度的影响。通过回归分析,发现银行贷款的行业集中度对银行绩效存在正面影响,即银行贷款行业集中度越高,银行绩效越高。在准自然实验研究过程中,发现2013年正式实施《资本办法》,降低了银行贷款行业集中度,但是强化了对风险的监管,提升了信贷资源的使用效率,弥补了银行贷款集中对银行绩效的影响,最终提升了银行绩效。过去,我国秉持集中力量办大事的原则,通过宏观调控和政策引导,影响银行将贷款资源倾向国家重点扶持的领域和行业,以推动经济快速发展,忽略了由此引起的行业贷款集中度问题。随着经济的发展,贷款行业集中极易引发系统性金融风险,形成金融危机。而通过货币政策和财政政策,调节利率和税率,往往只能在金融危机发生后降低影响、弥补损失,通过实证研究和分析,发现《资本办法》即事前监管政策的出台实施,虽然降低了银行的贷款行业集中度,但是控制了银行风险,使得银行可以在风险可控的前提下将贷款资源集中至利润更高的行业进行投放,提升了信贷资源的使用效率,使得信贷效率提升引起的银行绩效提升程度大于《资本办法》降低贷款行业集中度引起的银行绩效降低程度,使得银行可以取得更高的利润,提升银行绩效。因此我国政府应加强应用“看得见的手”和“看不见的手”,根据需要不断升级政策手段,引导各家商业银行积极提升自身的运营管理能力,提升贷款投放的效率,改善自身业绩。