近年来,随着我国利率市场化改革的不断推进,利率波动更为频繁,利率风险越来越成为我国金融机构面临的主要风险之一。长期以来,由于我国一直实行利率管制政策,我国的商业银行普遍缺乏利率风险管理经验与利率定价机制,其利率风险计量系统与监控系统也很不完善.因此,商业银行如何识别、度量和管理利率风险成为当前急需解决的问题.这篇论文以深入研究西方发达国家利率风险管理的技术、方法为基础,努力结合我国商业银行的实际情况将其加以借鉴和应用,希望能够对我国商业银行提高抵御利率风险的能力有所帮助.在结构安排上,这篇论文共分为四个部分:第一部分阐述文章的研究意义、国内外的相关研究理论以及文章的研究内容、研究方法和框架结构;第二部分详细介绍了当今西方发达国家商业银行所运用的各种利率风险度量模型以及利率风险管理策略,为下文打下坚实的理论基础;第三部分首先分析了我国商业银行目前面临的利率风险,然后探讨了我国商业银行利率风险管理中存在的不足之处,最后以我国五家上市银行2002年到2007年上半年年度报告数据为基础,用利率敏感性缺口模型对我国商业银行的利率风险进行实证分析,结果显示,我国商业银行明显存在利率风险,在管理方面虽有进步,但仍思想保守,亟待进步;第四部分首先提出了适合我国商业银行进行利率风险管理的几种技术策略,然后笔者从构建商业银行内部利率风险管理体系和商业银行外部利率风险管理体系两个方面提出加强我国商业银行利率风险管理能力的建议。