近年来,中小微企业融资难已经成为全社会关注的焦点,尽管国家已经采取了一系列措施来帮助中小微企业解决融资难的问题,但是效果并不理想。由于我国目前还是一个银行主导型融资体制的国家,中小微企业融资难主要表现为贷款难。对于商业银行来说,增加对中小微企业贷款一方面需要商业银行具有向中小微企业提供贷款的意愿,另一方面也要求商业银行具有向中小微企业提供贷款的信贷技术和风险控制能力,二者缺一不可。在银行的贷款意愿方面,已有的理论研究和银行实践都表明,我国的大银行和小银行目前对开展中小微企业贷款业务的意愿都很强,尤其是小银行。国内许多商业银行也纷纷将中小微企业客户作为未来新的利润增长点,扩大对中小企业贷款的比例。因此,银行是否具备了开展中小企业贷款的信贷技术则是制约中小企业贷款发展的关键问题。遗憾的是,目前我国大多数商业银行正缺乏一套专门针对中小微企业信用风险度量的方法。基于这种情况,本文尝试发展一套专门针对中小微企业特点的信用风险度量模型,以期对商业银行开展中小企业信贷业务提供参考借鉴。本文的主要工作:首先介绍了企业信用评级的理论基础、作用以及使用的主要方法。其次,对我国中小微企业进行界定、并分析其融资难的原因。再次,指出现有评级指标体系的缺陷,并结合我国国情以及中小微企业的特殊性,初步构建了我国中小微企业评级指标体系,最后利用logistics回归模型进行实证分析。本文以某商业银行真实贷款企业为研究对象,在初步建立指标体系基础上,综合利用卡方检验、k-s检验、u检验对指标进行了初步筛选,并使用工商、税务以及第三方公开数据进行实证研究,研究表明企业法人年龄、股东数量、重大变更次数、销售收入、经营时间以及销售收入增速对中小微企业信用有显著影响;模型的整体分类准确率为92.8%,模型的拟合效果较好;最后利用分类树对模型进行稳健性检验,分类树结果与logistics回归模型结果一致,模型的稳健性较好。