信用卡作为一种先进的新型支付结算手段和消费信贷工具，是指银行或专门机构向社会公开发行的、持卡人可以在发卡银行核定的信用额度内先消费后还款的信用凭证。它作为现代金融产品，自身具有诸多优势：首先是它的高赢利性，自从1958年，美洲银行发行第一张真正意义上的循环信用卡，至今已经发展了近半个世纪，已经在成熟市场成为比较稳定的高盈利性金融产品，在银行界享有“神奇塑料”的美誉；其次是它的低成本，信用卡作为银行产品与网上银行、电话银行一样，对网点和柜台的依赖度不高，只要科技水平先进，有一批直销队伍，就可以开展信用卡业务。由于其自身诸多优点，中国银行业也纷纷涉足。 信用卡业务作为一项高风险的金融业务，它本身除了具有普通银行业务共同面临的信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、法律风险、策略风险和商誉风险外，由于不同的特性，如属于无担保授信、额度授信，而且通过塑胶卡片为载体，所以在实际工作中，信用卡业务的风险具有一定的特殊性：它出现在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节，而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多而增大，总体上信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。随着风险的加剧，发卡行的利润逐渐减少，而在大多数情况下，这些损失都是用银行的利润去弥补的。因此，在面对激烈竞争的同时，发卡机构如何做好信用卡风险管理以降低营运风险成本、减少呆账损失，并在此基础上追求利润最大化，已成为银行界的热门话题。 本文以信用卡业务风险管理为主线，从风险源角度出发对我国商业银行信用卡业务存在的风险原因进行分析，回顾了我国信用卡业务风险管理的发展历程，并找出现阶段管理中存在的一些问题，通过借鉴国外先进的信用卡业务风险管理模式和管理理念，对我国商业银行信用卡业务风险管理提出了建议。主要研究内容包括以下几个方面： 第一章，导言。简要介绍了信用卡业务的发展情况，近阶段表现出的风险特征; 此外对信用卡业务风险管理的研究状况、笔者所使用研究方法和基本思路作了简要阐述。 第二章，我国信用卡业务发展概述。首先介绍信用卡概念及在我国商业银行中开展信用卡业务的意义，在此基础上对我国商业银行提出了新的要求：其次，对信用卡业务在我国的发展历程进行了简单归纳，大体的分为三个阶段，1979年到1995年信用卡进入业务代办阶段，1995年到2002年处于全面发卡阶段，2002年至现在，进入一种激烈联合发展阶段；最后，分析了现阶段我国信用卡业务发展中存在的问题，包括盲目扩大规模、使用率低、缺少对消费者的行为研究等，指出了现阶段我国大多数银行信用卡业务在未来一段时间仍将面临盈利难题。 第三章，我国信用卡业务风险管理概述。对我国商业银行的信用卡业务风险进行了全面而深入的分析，并创意性地将我国信用卡业务风险分为外部风险、内部风险及技术风险，初步探讨了三种风险在风险识别、度量以及管理上的各自特征；回顾了我国各阶段在信用卡业务风险管理上存在的特点以及所取得的成就；从外部环境和信用卡行业本身两方面分析了我国商业银行信用卡业务风险管理中存在的主要问题。外部环境中法制建设和征信体系是关键，这是我国信用卡业务快速、稳定发展的重要前提；信用卡行业本身则要相对复杂些，包括落后的风险管理理念，缺乏有效的内控制度，这也是我们在今后的工作中需要努力解决的问题。 第四章，国外信用卡业务风险管理模式比较研究。对目前国际市场上较为典型的几种模式进行了比较，包括花旗银行的风险管理模式、澳大利亚的信用卡风险管理体系及全面风险管理模式，着重分析它们的管理理念、组织结构以及评级体系，期望能从中找出对我国信用卡业务风险管理有益的经验教训。在此基础上探讨了这些模式在我国的实际应用问题，如浦发银行与花旗银行合作建立的信用卡中心，采取的是花旗银行的风险管理模式；交通银行通过与汇丰银行的合作，是我国全面风险管理模式的先行者，最后指出国外先进的信用卡业务风险管理模式代表了未来信用卡业务风险管理的方向，值得我国商业银行大力借鉴和引用。 第五章，进一步加强我国信用卡业务风险管理的对策。基于上述分析，分别从宏观面和微观面对我国信用卡业务风险管理提出自己的一些建议。提出加强法制建设和征信体系建设的必要性；顺应消费市场的需求，科学认识信用卡业务本质，树立正确的信用风险管理理念，坚持信用风险管理集中化运作；从银行本身出发，完善内部风险控制机制，主要包括建立完善的风险管理组织体系、完善信用卡业务风险管理的内控系统、推进信用卡业务风险管理的信息系统建设、完善和拓宽风险化解渠道及建立风险信息共享机制，以促进我国商业银行信用卡业务的快速、健康发展。 本文的创新之处主要体现在： 1．根据新巴塞尔协议，从信用卡风险源角度出发将我国信用卡业务风险类型分为外部风险、内部风险和技术性风险。在常规风险识别方法的基础上，建立起信用卡风险识别的方法体系。另外对三种风险的形成原因、度量方法以及我国商业银行现阶段的管理方法作了探讨。 2.在对国外信用卡风险管理模式进行比较研究的基础上，分析国内不同阶段信用风险管理的特点，研究我国现阶段借鉴国外先进风险管理模型的前景以及设立征信和信用评级体系的具体措施。