小微企业是国民经济体系中的有机组成部分,在增加就业、推动经济增长等方面具有不可忽视的作用。在市场经济不断前行的道路上,小微企业逐渐获得了金融机构的关注,政府相关部门也陆续出台文件政策扶持小微企业的发展,要求商业银行加大对小微企业的资金支持力度,引导商业银行将更多低成本资金投向小微企业,我国商业银行小微企业贷款出现了转折点。过去,商业银行在贷款业务方面无论从成本、收益、风险等角度都更加倾向于大中型企业,但是在目前经济结构及政策的调整下,仔细研究小微企业的特点对商业银行扶持和服务这个群体有着更大的意义和必要性。近些年,商业银行小微企业贷款规模呈爆发式增长,随着经济下行压力增大,小微企业抗挫能力较弱,商业银行不良贷款余额逐年上升。鉴于此,本文对商业银行小微企业不良贷款的成因及其对策进行研究,有利于商业银行控制风险,提升自身盈利能力,并且利用科技手段创新模式,更好的扶持小微企业,承担社会责任。本文采用对比分析法、定性分析法、定量分析法和实证分析法等多种研究方法,通过小微企业、商业银行、政府政策三个角度分析商业银行小微企业不良贷款的成因。从小微企业本身着眼,结合案例分析阐述外部影响、小微企业的经营方式不规范以及人员整体业务素质不高是导致小微企业不良贷款产生的根本原因。从银行角度看,银行获取小微企业信息渠道有限、信贷流程存在薄弱环节、内部信贷风险管理能力不足等都是导致引起小微企业不良贷款的主要原因。从政策角度分析,经济环境的变化、政府政策的硬约束、行政干扰等均会造成小微企业不良贷款。最后,本文针对上述成因从借助金融科技创新推动小微企业贷款重构、加强小微企业信贷风险管理体系建设、从外部防范银行风险、完善绩效考核和人事制度四方面提出对策,控制商业银行小微企业不良贷款。传统不良贷款成因分析主要从宏观方面、银行方面进行分析,讨论宏观环境下商业银行贷款过程中的风险管控的问题,而较少将不良贷款成因细分到商业银行的客户群体,例如大中型企业不良贷款成因、小微企业不良贷款成因。在实际的贷款业务操作过程中,这两类企业具有明显不同的信贷业务及风控管理模式,很有必要拆开分析不良贷款成因。此外,目前对于小微企业的研究仍主要集中在对于其融资可得性、融资难的问题研究上。而近些年,商业银行的信贷结构逐渐调整,小微企业贷款规模迅速增长,小微企业的融资难、融资贵等问题已经得到了有效改善。本论文创新性的从小微企业这个细分群体出发,聚焦研究我国商业银行在小微企业贷款规模迅速扩张后的不良贷款形成原因。在数字经济背景下,创新性的将金融与科技结合提出对策,有利于商业银行把握迅速增长的小微企业贷款质量,对商业银行可持续性发展小微企业贷款业务有着重要作用。