现金流管理已经成为企业财务管理中的重要方面,影响着企业的投资规模和经营决策,决定了企业的发展与衰败。而房地产企业对资金需求量大、开发周期长等特点使得企业的自身资金链安全程度不高,从而导致运营风险增加。所以,如何保证资金在房地产项目的开发建设过程中能够高效、合理、安全的筹集和使用是每一家房地产公司在发展的过程中必须要面对的问题。在一段时间内与公司相关的现金和现金等价物流出以及流入的信息都可以在企业的现金流上得到反映,一个公司的现金流不仅仅成为支付股利和偿还债务的有力保障,更是当成评价企业抵御风险能力、企业的盈利能力以及企业未来发展前景的有力依据,现金流由主要由三部分构成:经营活动产生的现金流量,投资活动产生的现金流量,筹资活动产生的现金流量。企业财务报表中有关现金流的数据不仅仅对公司的内部管理层具有意义很重大,而且对外部的信息使用者也起着非常重要的作用。在现代财务中的现金流已经成为一个基本的概念,亚洲金融危机中破产企业多数都是由于筹资结构失衡加上投资结构的不合理,进一步出现了现金流转的问题而陷入危机当中。在分析上市公司财务报表的时候,人们越来越深刻的认识到把企业的销售利润当做衡量公司优劣的唯一的考核目标是很不合理的,资产管理与财务运行状况状况更不能单单凭借资产负债表与利润的分析就轻易得出来,而应该对数据进行深入研究的同时,严格依据公司现金流的实际情况,逐步分析。文章首先介绍了现金流管理所包含的内容,分析了房地产公司的现金流特点;从渝开发股份有限公司现金流管理的现状分析入手,分析了其现金流管理中所存在的问题;针对渝开发股份有限公司现有的问题,运用资本循环与资本周转理论、风险控制等理论,根据现金流规划、现金流控制和现金流评价的顺序逐步建立了符合渝开发发展战略的现金流管理体系。在现金流管理体系当中,企业现金流的预算与规划是进行现金流管理的基础,所以现金流的预算将成为文章的研究重点。以渝开发股份有限公司现金流的预算管理为基础,从现金流组织管理、运营管理风险控制等方面,设计一整套的现金流管理体制。文章在分析过程中,将文献资料法、案例研究法和访问调查法引入现金流管理活动中,对渝开发的现金流管理进行分析研究,为房地产项目现金流管理提供新的思路具有一定指导意义。文章通过对渝开发现金流管理中存在问题的分析,从三个方面提出怎样提升渝开发现金流管理能力的建议,包括投资活动中产生的现金流、经营活动中产生现金流以及筹资活动现金流管理,使得渝开发能够保持资金流转的持续性。