2006年12月，WTO过渡期结束，我国银行业全面对外开放，外资银行大量涌入，商业银行的竞争十分激烈。高风险带来高收益，为获得更好的收益，商业银行必须面对更大的风险。风险越大，损失的可能性越大，风险管理在银行经营中占有十分重要的地位。近年来我国商业银行不断发生和暴露重大案件和违规事件，财务损失数目惊人，机构声誉受损，大量合规失效的案例足以说明合规风险已成为我国银行业的主要风险之一，中国银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。2006年10月，中国银行业监督委员会发布了《商业银行合规风险管理指引》，明确指出合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动，因此研究和探讨我国商业银行合规风险及合规管理机制建设具有非常重要的现实意义。　　本文作者结合多年银行工作的经验，对现实现象进行分析，深入具体的研究和探讨了我国银行营销环境的变化及商业银行合规风险管理存在的问题，同时借鉴西方发达国家商业银行合规管理方面的经验，提出了我国商业银行管理合规风险的对策。具体研究过程如下。　　商业银行风险按诱发风险的原因划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、合规风险、战略风险八大类。其中合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险覆盖商业银行的各个领域，包括全部的人员、各业务条线部门和机构及全部的产品当中;合规风险贯穿于商业银行的经营全过程，无处不在，无时不在。国内外银行业的大量实践以及无数的案例和教训表明，合规风险是产生银行其他风险的一个重要诱因，特别是导致操作风险和声誉风险产生的主要和直接的诱因之一。　　我国经过二十多年的改革开放，金融市场发展迅猛，金融特别是银行业进入了一个全新的发展阶段，营销环境发生了深刻的变化。《民商法》、《反洗钱法》及新的《公司法》的颁布实施，使银行在相关领域的法律责任和义务更加明确，依法经营有了更明确的内涵。监管机构进一步理顺合规监管与风险监管的关系。将合规作为风险来管理，明确了合规监管是风险监管的基础和载体，以风险监管则是合规监管的核心和内涵。金融市场迅速发展，客户的需求也在变化，对传统信贷业务需求依赖越来越少，对投资银行业务、对增值型避险型业务需求依赖越多，对银行服务能力和品牌的认知能力的要求也越高。同业之间的竞争也越来越激烈。营销环境的新变化更要求商业银行加强合规风险管理。有效的合规管理可以提高银行的竞争力，促进商业银行的可持续发展及促进商业银行实施全面风险管理和流程管理。　　目前我国商业银行合规风险管理的现状是“两多两少”，即“外部压力多、高层重视多;全员关注少、有效实践少”。“外部压力多、高层重视多”具体指，商业银行对合规风险防范的外部压力越来越大，竞争压力也越来越大，监管机构和商业银行内部高层对合规风险管理越来越重视;“全员关注少、有效实践少”具体指，银行业的普通员工对合规风险认知程度不够、关注少，商业银行在进行合规风险管理方面缺少有效实践。从目前国内银行的实际情况分析来看，在合规风险管理方面普遍存在以下突出问题:第一，国内商业银行在合规管理风险方面普遍存在着“三重三轻”问题:(1)重业务拓展轻合规管理(2)重事后管理轻事前防范(3)重基层操作管理轻高层管理约束;第二，合规风险管理框架等方面职责界定不够清析;第三，合规风险的识别、度量和检测等方面缺乏科学性和先进的管理工具;第四，“令行禁止”的合规文化存在一定现实的挑战;第五，“制衡监督”的内部格局没有形成有效模式。因此，在现阶段加强合规体制建设，完善合规管理机制对保障商业银行持续稳健经营提出了非常紧迫的要求。　　为应对国内商业银行存在的合规风险管理方面出现的问题，可借鉴发达国家地区商业银行合规风险管理方面的经验。本文选取了三个具有代表性的商业银行——花旗银行、汇丰银行和日本理索纳银行进行介绍。重点介绍花旗银行。首先，花旗银行对合规、合规风险有较为清晰的定义，对合规部门的职能及合规与其他部门的关系有清晰的规范。其次，其内控目标是确保业务条线在产品制度和操作流程中建立了与风险适当的内控措施，业务活动执行了法律和监管法规的规定，业务数据和财务记录准确无误。第三，花旗银行的合规组织架构的设置与业务管理架构相适应。花旗集团的组织架构按矩阵式结构搭建。再次，花旗集团对合规风险的识别、评估、量化、监控、测试和报告采用有效的技术工具，主要有风险矩阵和风险、内控自测、合规风险监控、合规测试和花旗集团的“五点行动计划”。　　汇丰银行有着良好的合规意识和合规标准，基于其集团业务准则和价值标准制定的合规手册面向业务条线的所有雇员，是“合规人人有责”理念的具体体现;汇丰银行合规工作组织架构、报告路线清晰明确、层层负责，总部设置集团合规官负责集团合规部，对全球的集团合规职能负有全面指导责任，向集团法律顾问和集团审计委员会报告;汇丰银行合规工作独立性较强，业务单元的合规人员主要向上级合规官和本级经营负责人报告工作，汇丰银行合规官之间以及合规官与CEO之间的报告路线十分明确，有利于对发现问题的及时沟通和处理。　　理索纳银行在2003年，由于不良债权增加，银行财务状况严重恶化，为应对危机明确提出了一系列重建措施，其中合规管理制度是一项重要的重建内容。理索纳银行由于重视合规管理，采取了包括构建完善的合规管理机制建设、出版了一些关于合规制度的书面资料及建立合规热线等一系列的公司治理措施，从根本上扭转了理索纳银行初期财务恶化的局面。内控机制，风险管理机制，激励约束机制均得到加强，运转良好，良好的内部管理，为集团财务带来了丰硕的成果，理索纳集团2006年利润达到6649亿日元，创下历史记录。　　根据发达国家银行合规风险管理方面的成功经验，结合我国银行业的实际情况，提出了加强我国商业银行合规管理风险的对策。主要从以下几个方面做起:首先，树立科学的合规观，确立合规管理为商业银行战略目标的实现服务。合规管理工作必须在全行战略发展框架下运行，切实发挥监督管理职能，确保商业银行合规发展目标的实现。其次，制定统一、透明的合规政策，要明确商业银行致力于建立并推广诚信正直的道德行为准则和价值观念、培养和梳理合规意识以及合规人人有责、合规自我约束的理念，形成良好的合规文化氛围。第三，完善机制，夯实合规风险管理基础。一是构建起与商业银行组织架构相匹配的合规风险管理体系，为合格管理机制建设提供组织保障;二是建立完整的合规管理制度，为商业银行合规管理全面展开确立操作指南;三是在全面梳理监管合规、规则，制定商业银行的《合规风险管理矩阵》，为实现合规风险管理流程的标准化奠定专业基础;四是积极梳理商业银行行内业务管理制度，加强合规审核监督，完善内控体系。最后提出了今后一段时间商业银行合规管理需要重点推进的工作:培育全员合规理念，以健康文化引领合规;健全合规组织体系，以条线化管理推进合规管理;以流程银行建设为契机，将合规风险管理落实到各项制度之中;全面深入推进合规管理标准化流程建设;加大监督检查及整改力度，以有效执行来保证合规;完善正向激励制度，以科学评价促进商业银行合规经营;加强合规管理对业务的支撑;加强监管关系管理，实现与监管者之间的良好互动。