商业银行作为金融市场的重要参与主体,在国家经济建设,为国有、民营企业和广大民众提供丰富的金融产品与服务的过程中,不仅需要利率充当媒介,同时还承担着利率市场化带来的各种未知风险。商业银行利率风险管理的能力,在一定程度上决定了其在金融市场中的竞争实力,并在维稳经营、提升绩效方面起着重要作用。利率市场化将引导商业银行推出更多的产品、模式的创新与改革,迫使商业银行拓展中间业务,强化资产负债结构管理,优化盈利模式。故本文在学习了西方成功的利率市场化管理模式和利率风险管理机制后,通过研究和探索如何建立适合我国国情的风险管理机制与模式,以便应对利率市场化带来的风险冲击。本文主要以中小商业银行为研究对象,在明确了论文研究的背景意义、文献综述、研究内容和方法后,首先,分析了中小商业银行利率风险现状以及利率风险管理现状;然后,针对我国中小商业银行在利率风险管理方面所存在的问题进行了论述;继而,通过数理模型计算,分析厦门农商行(案例)现存的利率风险;最后从优化市场外部环境与改进措施两方面提出合理化建议。通过研究主要获得以下结论:第一,国家层面需要健全规范的制度与营造良好的市场氛围以保障银行利率风险可以得到有效管理;第二,以利率市场化促进中小商业银行的业务转型是大势所趋,这必将是其多元化经营战略和突破业务发展瓶颈的最终选择;第三,健全合理资产负债管理及建立符合其自身特色的定价机制是中小商业银行能够在激烈的竞争中得以生存、发展的必要条件。中小商业银行应当积极推动经营转型,优化业务结构,拓展客户种类、盈利模式,实现模式创新。文中提出中小商业银行利率风险管理的策略建议,可以为其更好的结合自身优势,把握业务发展方向,建立健全利率风险管理机制,提升市场竞争力,提供有益的参考。