随着全球经济一体化的不断深入,为了适应经济的发展,我国涌现出一大批企业集团,这些集团化企业是人才、资金、技术装备和生产能力等的聚集地,是我国经济的中坚力量。企业集团各项业务的开展是以资金作为基本前提的,对资金进行集中管理不但可以积聚和调动内部各单位的闲散资金,合理配置资金资源,增加资金运营的活力,减少使用资金的成本,还可以在资金集中管理的过程中对内部各单位的资金使用情况进行监督检查,及时发现并解决问题,实现企业集团价值的最大化。作为世界500强企业中排名第二的国家电网公司的直属全资中央企业,GW公司近年来积极响应国资委及母公司国家电网公司的号召,开展了“六统一、五集中”的财务管控体系,并且通过不断的探究,建立了对资金进行集中管理的“资金池”模式,但是由于GW公司的组织架构复杂,所属的成员单位众多且地域分布广泛,这在一定程度上加大了对资金进行集中管理的难度。本文首先阐述了选题背景及意义,归纳总结了国内外关于资金集中管理的研究现状,为本论文的行文提供了铺垫。其次,通过对文献进行分析和访谈交流等方法,运用相关理论,指出GW公司实施资金集中管理的过程中出现的资金预算、资金归集程度、对自有资金的管控、融资能力、海外资金的管理和信息化财务共享平台等方面存在的问题,并从强化资金预算管理、控制所属成员单位的银行账户数量、在两个上市子公司内部单独设立资金池以提高资金归集率、建立内部资金的统一调配机制、拓宽海外分子公司的融资渠道和强化财务信息化平台管理等角度提出优化资金集中管理的方案。本文通过对GW公司进行资金集中管理过程中出现的问题进行研究并提出优化建议或意见,希望可以为其他有类似问题的企业集团进行资金集中管理提供参考和借鉴意义。