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本流程规定了物业公司设备资产、低值易耗品、房屋资产管理等工作，以降低公司在资产管理工作中存在的风险。
设备资产管理
（一）概述
本部分规定了物业公司行政办公设施、车辆等设备资产供应方的选择、审核及签约，采购物品的进场验收与结算、保管与领用、维修维护、盘点清理、报废处置等工作流程，相关制度包括《设备资产管理规定》。
（二）风险控制矩阵
1.设备资产管理标准
风险事项描述：公司未制定设备资产管理制度，设备资产管理职责不清，使用与处置程序不明确，可能导致设备资产管理混乱，资产使用效率低下，设备资产安全得不到保障。
风险控制措施：制订《设备资产管理规定》，以准确核算设备资产的数量和价值，充分发挥设备资产效能，有效监督设备资产保管状况，明确设备资产采购、使用相关经济责任。
风险控制痕迹：《设备资产管理规定》文本。
2.设备资产购置预算
风险事项描述：未制定设备资产购置预算，购置预算不合理、不符合实际需求，或随意超计划采购，可能导致采购成本增加，给企业带来资金损失。
风险控制措施：每年年初，各部室将需要购置设备资产的预算交行政办公室，经办公室汇总审核后编入年度设备资产购置预算，再送财务部门，并上报集团；财务部门根据资金状况及公司需求进行综合平衡，并将年度预算上报党政联席会议。
风险控制痕迹：设备资产购置预算及审批决议。
3.设备资产申购
风险事项描述：设备资产申购未履行恰当的审核、审批程序，可能导致出现重复购置、超标准购置等情况，从而浪费企业资金或者滋生徇私舞弊现象。
风险控制措施：设备资产购置前，各部室向办公室提出书面申请，填写《设备资产购置审批单》，内容包括购置理由、资产名称等；办公室根据工作需要提出设备采购价格、规格型号，交财务部门会审并报总经理审批。
风险控制痕迹：设备资产购置审批单及审批痕迹。
4.设备资产购置验收
风险事项描述：购买的设备资产未进行验收或验收程序不完整、设备技术资料缺失，可能导致申报的设备不符合质量要求，影响使用效果。
风险控制措施：办公室应做好设备资产验收入库工作，填写入库验收单、汇总清册，验收单中应包括设备资产的技术资料。
风险控制痕迹：设备资产入库验收单及相关技术资料。
5.设备资产分类
风险事项描述：公司未明确设备资产编号、分类登记台账标准，或标准未得到有效执行，可能导致设备资产分类混乱或账实不符，使得资产使用效率低下或者設备资产安全得不到保障。
风险控制措施：办公室负责设备资产的维护、保养、保管等日常管理职责，并建立设备资产统一编号的分类管理标准，实现每一台设备资产的编号都是统一、有序和唯一的，并以此分类登记设备资产台账；设备资产台账应及时记录各项设备资产的变动信息，并应与财务部门保持信息一致性。
风险控制痕迹：设备资产分类标准及台账。
6.设备资产卡片
风险事项描述：未建立设备资产卡片或卡片不规范，可能导致设备资产信息确实，出现账实不符，账卡不符、账账不符等情况，影响设备资产使用和资产安全。
风险控制措施：财务部门应建立设备资产卡片，详细记录设备名称、编号、规格型号、数量、购入日期、使用部门等；办公室根据卡片的编码填写标签，并粘贴在实物上，做到帐、卡、物三相符。
风险控制痕迹：设备资产卡片、设备资产实物照片。
设备资产管理
（一）概述
本部分规定了物业公司行政办公设施、车辆等设备资产供应方的选择、审核及签约，采购物品的进场验收与结算、保管与领用、维修维护、盘点清理、报废处置等工作流程，相关制度包括《设备资产管理规定》。
（二）风险控制矩阵
1.设备资产管理标准
风险事项描述：公司未制定设备资产管理制度，设备资产管理职责不清，使用与处置程序不明确，可能导致设备资产管理混乱，资产使用效率低下，设备资产安全得不到保障。
风险控制措施：制订《设备资产管理规定》，以准确核算设备资产的数量和价值，充分发挥设备资产效能，有效监督设备资产保管状况，明确设备资产采购、使用相关经济责任。
风险控制痕迹：《设备资产管理规定》文本。
2.设备资产购置预算
风险事项描述：未制定设备资产购置预算，购置预算不合理、不符合实际需求，或随意超计划采购，可能导致采购成本增加，给企业带来资金损失。
风险控制措施：每年年初，各部室将需要购置设备资产的预算交行政办公室，经办公室汇总审核后编入年度设备资产购置预算，再送财务部门，并上报集团；财务部门根据资金状况及公司需求进行综合平衡，并将年度预算上报党政联席会议。
风险控制痕迹：设备资产购置预算及审批决议。
3.设备资产申购
风险事项描述：设备资产申购未履行恰当的审核、审批程序，可能导致出现重复购置、超标准购置等情况，从而浪费企业资金或者滋生徇私舞弊现象。
风险控制措施：设备资产购置前，各部室向办公室提出书面申请，填写《设备资产购置审批单》，内容包括购置理由、资产名称等；办公室根据工作需要提出设备采购价格、规格型号，交财务部门会审并报总经理审批。
风险控制痕迹：设备资产购置审批单及审批痕迹。
4.设备资产购置验收
风险事项描述：购买的设备资产未进行验收或验收程序不完整、设备技术资料缺失，可能导致申报的设备不符合质量要求，影响使用效果。
风险控制措施：办公室应做好设备资产验收入库工作，填写入库验收单、汇总清册，验收单中应包括设备资产的技术资料。
风险控制痕迹：设备资产入库验收单及相关技术资料。
5.设备资产分类
风险事项描述：公司未明确设备资产编号、分类登记台账标准，或标准未得到有效执行，可能导致设备资产分类混乱或账实不符，使得资产使用效率低下或者設备资产安全得不到保障。
风险控制措施：办公室负责设备资产的维护、保养、保管等日常管理职责，并建立设备资产统一编号的分类管理标准，实现每一台设备资产的编号都是统一、有序和唯一的，并以此分类登记设备资产台账；设备资产台账应及时记录各项设备资产的变动信息，并应与财务部门保持信息一致性。
风险控制痕迹：设备资产分类标准及台账。
6.设备资产卡片
风险事项描述：未建立设备资产卡片或卡片不规范，可能导致设备资产信息确实，出现账实不符，账卡不符、账账不符等情况，影响设备资产使用和资产安全。
风险控制措施：财务部门应建立设备资产卡片，详细记录设备名称、编号、规格型号、数量、购入日期、使用部门等；办公室根据卡片的编码填写标签，并粘贴在实物上，做到帐、卡、物三相符。
风险控制痕迹：设备资产卡片、设备资产实物照片。