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摘 要：本文聚焦C银行个人贷款的市场风险、信用风险与操作风险，采用调查问卷与结构方程模型等实证分析方法，对C银行个人贷款风险问题进行实证研究的基础上，分析了C银行个人贷款风险因素，并据此提出了有效管控个人贷款业务风险的若干对策。
关键词：商业银行 个人贷款 风险评价 风险管控
中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）11（b）-044-02
个人贷款业务已成为商业银行最为重要的业务板块。本文以C银行为研究对象，重点针对个人贷款风险进行识别、评价与管控分析。
1 C银行个人贷款业务现状及风险类型
1.1 C银行及其个人贷款业务现状
个人贷款业务是C银行的一项基础性业务，不断提高个人贷款业务的管理能力是C银行在当前及今后一段时期内重点的战略方向。通过对C银行在近三年来的个人贷款余额公开数据进行分析能够发现，近三年间C银行个人贷款余额增加速度显著，总增长增幅超过165%，大大高于其他业务品种贷款的增长规模。
1.2 C银行个人贷款风险类型
1.2.1 市场风险
市场风险主要包括利率风险与同业竞争风险。利率风险是指在商业银行个人贷款业务发生以来，由于国家宏观市场存贷款基准利率相关政策的变动，使借贷人采用提前还款、逾期还款、拒绝还款等决策，进而对银行的借贷资产产生冲击的一类负面风险。此外，还有同业竞争风险。以个人住房贷款为例，当前C银行所在城市的各大国有商业银行在LPR利率市场化改革前后均处于同一水平，其中C银行首套房住房贷款利率均高于其他国有商业银行水平。在审查审批方面，虽然C银行已经成立了专职专责办理个人住房贷款的事业部，但审查审批权均集中在省行，其在审批的流程和审批的制度方面并不具有较高的核心竞争优势。
1.2.2 信用风险
信用风险是指借贷人或者交易方不按照事先合同約定的事项如期地承担还款义务，使商业银行所承担的一类借贷资产损失的风险。当前C银行面临着较高的信用风险。特别是在个人贷款业务中，由借款人偿债能力下降、不良信用记录或主观恶意违约所导致的无法按期还款情况时有发生。另外，随着近年来我国宏观经济增速逐渐疲软，实体经济的发展遭到一定的瓶颈，就或多或少地将会波及一定规模的借贷人影响其偿债能力，从而使C银行的不良贷款规模和不良贷款增量均有所提高。
1.2.3 操作风险
在操作层面，对客户所提供的贷款审批资料进行审查的难点主要有以下两方面：一是客户所提供的贷款资料大多为近半年内的银行流水，很难判断借款人的长期资金情况和资金使用规律;二是商业银行个人贷款的主要类型是个人贷款，由于商业银行不必为借贷人提供房屋首付发票，因此可能导致首付情况难以审核的情况，很难做到全流程追溯借款人首付出资的真实性。
2 C银行个人贷款风险评价——以个人住房贷款为例
结合C银行当前的个人住房贷款风险管理现状，设计了《C银行个人住房贷款风险影响因素调查问卷》。本次调研共发放问卷100份，有效问卷88份。对回收的问卷数据进行基于因子载荷的一致性检验后发现，所有题项的因子载荷均高于推荐标准，这意味着本文所设计的调研问卷具有较高的信度与效度水平。
（1）采用结构方程模型 （SEM）来构建“C银行个人住房贷款风险评价”的整体SEM模型，并针对不同风险因素对C银行个人住房贷款业务稳定性影响的路径系数与拟合度指数进行分析，再应用AMOS5.0结构方程模型计量工具进行实证经验。
（2）采用修正指标对初始结构方程模型中不符合推荐值标准的变量进行修正。检验结果表明，不同变量间的作用路径系数均高于推荐值标准，这意味着不需要对结构方程模型进行深入估计。为进一步分析自变量对因变量的影响程度，利用AMOS统计软件计算二阶因子作用，结果发现 （如表1所示），所有潜变量的作用路径系数均高于统计显著性标准值，表明当前C银行所面临的三类风险均对银行的个人贷款业务具有显著影响。
3 结论与建议
研究结果发现，当前C银行个人贷款风险受市场风险、信用风险与操作风险的影响较为显著，其中信用风险的负向冲击程度最为显著，市场风险次之，最后为操作风险因素。因此，商业银行应从信用风险、市场风险及操作风险等方面加强风险管理。
3.1 信用风险防控建议
第一，信用风险识别阶段的防控策略。一方面，通过组建具有较强的学术性和实践性的宏观政策与行业研究部门，明确银行个人贷款信用风险的发生机理。通过对宏观指标及行业的预测和预警，分析当前国内外宏观环境对个人贷款申请人还贷意愿的影响，进而对借贷人在远期所可能出现的违约情况进行科学精准地研判。另一方面，商业银行应通过减少财务信息不对称、税务查询、账务核查、相互核对验证、科目核查等方式对借贷人的应收账款、其他应收账款与无形资产信用的具体情况进行全面、真实地把握[1～2]。
第二，信用风险计量阶段的防控策略。商业银行可以从信用风险评级权限与外部机构进行横向合作等方面来不断改进和完善信用风险的评级系统，可以适当采用外包手段来不断优化商业银行的信用风险评级的流程和分析指标，并不断更新作为评级基础的行业平均指标，并将外部评级机构所得到的评级结果与银行内部的信用风险评价结果进行横向对比，以得到符合商业银行当前信用风险实际表现的评价结果。
第三，信用风险监控阶段的防控策略。（1）可以采用外包或者采购成熟可靠的风险监控系统的做法，使商业银行能够在短时间内针对较为突出的个人贷款风险进行科学监管。（2）还应持续从自身的风险监控程序、相关从业人员的技术培训、风险监控质量等方面来不断增强商业银行个人贷款信用风险的监控力度。（3）应从以往单纯以业绩为中心的考核转向以信用风险管理质量和利润考核并重的考核体系。比如可将预警信息报送质量、贷款不良率、考核风险金均作为商业银行个人绩效考核的具体指标。让相关的从业人员在关注个人贷款信用风险信息质量同时，亦注重降低不良个人贷款的发生率。 3.2 操作风险防控建议
第一，加强贷前调查。商业银行应该强化在贷前环节的调查，确保抵押物的质量和资产状况真实可靠。要针对性地设定清晰明确的贷前调查目标，动态地针对核查工作的落实情况和质量进行持续地检查。同时，一线业务人员还需要不断强化自身的责任和风险防范意识，要基于巴塞尔协议所规定的分级风险监管体系，针对性地进行相关借贷资质信息的收集与核查工作，对于不符合相关规定条件的客户坚决予以拒绝。
第二，加强贷中审核。商业银行应当结合我国银监会及总行所出台的相关个人贷款政策，从审查审批和授信发放两个维度来不断强化个人贷款的贷中审核——需要重点针对借贷方的征信、购房和贷款条件、还款能力以及抵押物市场价值等方面内容进行核查。在授信发放的工作中，还需要针对资料完备程度、借款和购房合同等相关资料进行逐一审核。当出现相关资料信息不一致的情况时，必须及时进行问题的排查和原因的分析，以强化对于贷款发放的合规性与针对性的监管。
第三，加强贷后管理。商业银行应当持续完善个人贷款电子台账，准确地分析涉及贷款、楼盘、档案和抵押品等其他关键信息的变动，确保银行能够重点针对抵押物价值的变动以及借贷人偿债能力的变化，进行科学地预测和分析。当出现借贷人违约的情况时，能够做到及时与其进行联系，并可通过智能化的催收系统进行应收账款的催缴工作。
3.3 市場风险防控建议
一方面，强化因市场动荡所导致的抵押物价值贬值的管理。商业银行可通过Excel台账对于抵押物有关的信息进行针对性地记录分级，使后期的相关工作人员能够及时有效地对抵押物的分类进行针对性地监管。从而使相关的监管人员能够从现有的台账信息中准确地获得与抵押物价值变化相匹配的数据，确保相关监督管理人员和一些业务操作人员能够直观地了解到个人贷款抵押物价值的变动情况[3]。
另一方面，合理使用借款人人身保险等财产保险制度。商业银行应首先明确目标人群，特别是明确需要购买人身保险的客户，使借贷人人身保险的承保要求与银行的期望值相匹配。此外，还要优选保险公司、精选产品种类。银行可进一步强化与以工银安盛和平安保险公司为代表的一类第三方保险机构间的财产保险合作，开发与商业银行现行个人贷款客户的行业类别、借贷资质相匹配的保险产品品种，以进一步压低保险费率，使商业银行、第三方保险机构与个人贷款客户实现多方共赢。
参考文献
王秋慧.论商业银行个人贷款风险的控制[J].经济研究导刊，2019（17）：155.
方匡南，吴见彬.个人住房贷款违约预测与利率政策模拟[J].统计研究，2013（10）：54-60.
胡启华.商业银行个人贷款业务风险及其控制[J].南方金融， 2018（12）：55-57.
关键词：商业银行 个人贷款 风险评价 风险管控
中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）11（b）-044-02
个人贷款业务已成为商业银行最为重要的业务板块。本文以C银行为研究对象，重点针对个人贷款风险进行识别、评价与管控分析。
1 C银行个人贷款业务现状及风险类型
1.1 C银行及其个人贷款业务现状
个人贷款业务是C银行的一项基础性业务，不断提高个人贷款业务的管理能力是C银行在当前及今后一段时期内重点的战略方向。通过对C银行在近三年来的个人贷款余额公开数据进行分析能够发现，近三年间C银行个人贷款余额增加速度显著，总增长增幅超过165%，大大高于其他业务品种贷款的增长规模。
1.2 C银行个人贷款风险类型
1.2.1 市场风险
市场风险主要包括利率风险与同业竞争风险。利率风险是指在商业银行个人贷款业务发生以来，由于国家宏观市场存贷款基准利率相关政策的变动，使借贷人采用提前还款、逾期还款、拒绝还款等决策，进而对银行的借贷资产产生冲击的一类负面风险。此外，还有同业竞争风险。以个人住房贷款为例，当前C银行所在城市的各大国有商业银行在LPR利率市场化改革前后均处于同一水平，其中C银行首套房住房贷款利率均高于其他国有商业银行水平。在审查审批方面，虽然C银行已经成立了专职专责办理个人住房贷款的事业部，但审查审批权均集中在省行，其在审批的流程和审批的制度方面并不具有较高的核心竞争优势。
1.2.2 信用风险
信用风险是指借贷人或者交易方不按照事先合同約定的事项如期地承担还款义务，使商业银行所承担的一类借贷资产损失的风险。当前C银行面临着较高的信用风险。特别是在个人贷款业务中，由借款人偿债能力下降、不良信用记录或主观恶意违约所导致的无法按期还款情况时有发生。另外，随着近年来我国宏观经济增速逐渐疲软，实体经济的发展遭到一定的瓶颈，就或多或少地将会波及一定规模的借贷人影响其偿债能力，从而使C银行的不良贷款规模和不良贷款增量均有所提高。
1.2.3 操作风险
在操作层面，对客户所提供的贷款审批资料进行审查的难点主要有以下两方面：一是客户所提供的贷款资料大多为近半年内的银行流水，很难判断借款人的长期资金情况和资金使用规律;二是商业银行个人贷款的主要类型是个人贷款，由于商业银行不必为借贷人提供房屋首付发票，因此可能导致首付情况难以审核的情况，很难做到全流程追溯借款人首付出资的真实性。
2 C银行个人贷款风险评价——以个人住房贷款为例
结合C银行当前的个人住房贷款风险管理现状，设计了《C银行个人住房贷款风险影响因素调查问卷》。本次调研共发放问卷100份，有效问卷88份。对回收的问卷数据进行基于因子载荷的一致性检验后发现，所有题项的因子载荷均高于推荐标准，这意味着本文所设计的调研问卷具有较高的信度与效度水平。
（1）采用结构方程模型 （SEM）来构建“C银行个人住房贷款风险评价”的整体SEM模型，并针对不同风险因素对C银行个人住房贷款业务稳定性影响的路径系数与拟合度指数进行分析，再应用AMOS5.0结构方程模型计量工具进行实证经验。
（2）采用修正指标对初始结构方程模型中不符合推荐值标准的变量进行修正。检验结果表明，不同变量间的作用路径系数均高于推荐值标准，这意味着不需要对结构方程模型进行深入估计。为进一步分析自变量对因变量的影响程度，利用AMOS统计软件计算二阶因子作用，结果发现 （如表1所示），所有潜变量的作用路径系数均高于统计显著性标准值，表明当前C银行所面临的三类风险均对银行的个人贷款业务具有显著影响。
3 结论与建议
研究结果发现，当前C银行个人贷款风险受市场风险、信用风险与操作风险的影响较为显著，其中信用风险的负向冲击程度最为显著，市场风险次之，最后为操作风险因素。因此，商业银行应从信用风险、市场风险及操作风险等方面加强风险管理。
3.1 信用风险防控建议
第一，信用风险识别阶段的防控策略。一方面，通过组建具有较强的学术性和实践性的宏观政策与行业研究部门，明确银行个人贷款信用风险的发生机理。通过对宏观指标及行业的预测和预警，分析当前国内外宏观环境对个人贷款申请人还贷意愿的影响，进而对借贷人在远期所可能出现的违约情况进行科学精准地研判。另一方面，商业银行应通过减少财务信息不对称、税务查询、账务核查、相互核对验证、科目核查等方式对借贷人的应收账款、其他应收账款与无形资产信用的具体情况进行全面、真实地把握[1～2]。
第二，信用风险计量阶段的防控策略。商业银行可以从信用风险评级权限与外部机构进行横向合作等方面来不断改进和完善信用风险的评级系统，可以适当采用外包手段来不断优化商业银行的信用风险评级的流程和分析指标，并不断更新作为评级基础的行业平均指标，并将外部评级机构所得到的评级结果与银行内部的信用风险评价结果进行横向对比，以得到符合商业银行当前信用风险实际表现的评价结果。
第三，信用风险监控阶段的防控策略。（1）可以采用外包或者采购成熟可靠的风险监控系统的做法，使商业银行能够在短时间内针对较为突出的个人贷款风险进行科学监管。（2）还应持续从自身的风险监控程序、相关从业人员的技术培训、风险监控质量等方面来不断增强商业银行个人贷款信用风险的监控力度。（3）应从以往单纯以业绩为中心的考核转向以信用风险管理质量和利润考核并重的考核体系。比如可将预警信息报送质量、贷款不良率、考核风险金均作为商业银行个人绩效考核的具体指标。让相关的从业人员在关注个人贷款信用风险信息质量同时，亦注重降低不良个人贷款的发生率。 3.2 操作风险防控建议
第一，加强贷前调查。商业银行应该强化在贷前环节的调查，确保抵押物的质量和资产状况真实可靠。要针对性地设定清晰明确的贷前调查目标，动态地针对核查工作的落实情况和质量进行持续地检查。同时，一线业务人员还需要不断强化自身的责任和风险防范意识，要基于巴塞尔协议所规定的分级风险监管体系，针对性地进行相关借贷资质信息的收集与核查工作，对于不符合相关规定条件的客户坚决予以拒绝。
第二，加强贷中审核。商业银行应当结合我国银监会及总行所出台的相关个人贷款政策，从审查审批和授信发放两个维度来不断强化个人贷款的贷中审核——需要重点针对借贷方的征信、购房和贷款条件、还款能力以及抵押物市场价值等方面内容进行核查。在授信发放的工作中，还需要针对资料完备程度、借款和购房合同等相关资料进行逐一审核。当出现相关资料信息不一致的情况时，必须及时进行问题的排查和原因的分析，以强化对于贷款发放的合规性与针对性的监管。
第三，加强贷后管理。商业银行应当持续完善个人贷款电子台账，准确地分析涉及贷款、楼盘、档案和抵押品等其他关键信息的变动，确保银行能够重点针对抵押物价值的变动以及借贷人偿债能力的变化，进行科学地预测和分析。当出现借贷人违约的情况时，能够做到及时与其进行联系，并可通过智能化的催收系统进行应收账款的催缴工作。
3.3 市場风险防控建议
一方面，强化因市场动荡所导致的抵押物价值贬值的管理。商业银行可通过Excel台账对于抵押物有关的信息进行针对性地记录分级，使后期的相关工作人员能够及时有效地对抵押物的分类进行针对性地监管。从而使相关的监管人员能够从现有的台账信息中准确地获得与抵押物价值变化相匹配的数据，确保相关监督管理人员和一些业务操作人员能够直观地了解到个人贷款抵押物价值的变动情况[3]。
另一方面，合理使用借款人人身保险等财产保险制度。商业银行应首先明确目标人群，特别是明确需要购买人身保险的客户，使借贷人人身保险的承保要求与银行的期望值相匹配。此外，还要优选保险公司、精选产品种类。银行可进一步强化与以工银安盛和平安保险公司为代表的一类第三方保险机构间的财产保险合作，开发与商业银行现行个人贷款客户的行业类别、借贷资质相匹配的保险产品品种，以进一步压低保险费率，使商业银行、第三方保险机构与个人贷款客户实现多方共赢。
参考文献
王秋慧.论商业银行个人贷款风险的控制[J].经济研究导刊，2019（17）：155.
方匡南，吴见彬.个人住房贷款违约预测与利率政策模拟[J].统计研究，2013（10）：54-60.
胡启华.商业银行个人贷款业务风险及其控制[J].南方金融， 2018（12）：55-57.