了解以往企业提出的营运资金管理工作可知，大都是研究单个财务流动性项目的周转率，如应付账款、应收账款等内容的周转期，这种方式虽然操作方便，结果直观，但却很容易忽视单个要素周转期之间的关联。因为企业流动性项目会分布在活动的不同环节上，所以工作人员要在了解供应链管理理论的基础上，将企业业务流程与营运资源要素整合到一起，并对实际营运资金管理工作情况进行全面研究。
　　 一、处理应付账款管理问题
　　具体工作分为：其一，加大对应付账款管理工作的关注。不管是领导人员还是基层员工都要加大对应付账款的注意，并针对实践工作情况提出有效的管理制度，而后在实践工作中有针对的进行落实。另外，还要将这项管理工作与供应商关系管理整合到一起，以此实现战略融合。其二，控制应付账款混乱现象。一方面，企业要结合供应商类型分别构与应付账款有关的账目，并按照类别对数据进行汇总;另一方面，企业在获取新的应付账款后，要及时向供应商查询有关政策。同时，还要认识到定期对账的重要性，这样有助于保障获取账目的科学性和完善性。其三，注重优化供应商管理工作。在实践发展中，为了控制生产质量问题，企业不仅要从生产过程中做好管控工作，还要确保应用原材料的科学性。要想获取与要求相符的原材料，企业必须要选择优质的供应商。通过引用现代化信息技术，构建供应商资料系统，收集市场与供应商有关的信息数据，构建对应的数据系统，不仅能为企业领导者提供直观且完善的供应商信息，而且可以为后续选择优质合作伙伴奠定基础。
　　 二、改善存货管理工作
　　具體工作包含：其一，加强存货管理工作的标准性。由于存货管理工作涉及企业运行效率，所以在实施中必须要提出规范管理方案，这样不仅能让存货的储备和应用变得有条不紊，而且可以为其他部门领导提供直观且规范的数据信息。其二，明确存货管理的各项责任。了解以往企业存货管理情况可知，其中存在很多细节问题会制约实践工作效率和质量。其中最为关键的就是责任明确，通过将每项存货管理责任落实到个人身上，构建完善的责任系统，有助于存货管理工作有序落实。因此，在新时代背景下，拥有信息化管理系统的企业必须要加大对存货管理责任明确工作的关注。其三，提出科学的采购方案。采购方案作为影响企业运营的主要因素，为了提升实践生产效率，增加资金周转速度，必须要提出与企业发展相符的采购方案。在设计采购方案时，企业为了躲避风险，会按照比实际需求量高的方式进行操作。此时若预先设计的采购方案不科学，很容易出现存货积压现象，长此以往势必会因存货失效引发严重的资源浪费。因此，企业管理人员在工作中，必须要整合市场变化和自身需求持续优化采购方案。
　　 三、正确应对应收账款管理问题
　　具体工作分为：其一，加大对应收账款管理工作的关注。了解当前企业运行情况可知，不管是领导人员还是管理人员对应收账款中拥有债权的认识并不多，形成的风险意识也不高，因此在管理中并没有为应收账款提供充足保障。在这一背景下，若是没有认真审查客户信用，很容易提高应收账快按时回收的风险。面对这一现象，企业不仅要做好销售期间客户信用审查工作，还要构建应收账款的备查簿，而后在收款即将达期的情况下，为客户提供温馨提示，确保他们可以按时还款。通过将应收账款各项工作看作供应链内部资金的往来，有助于对企业成员资金实施科学调节，并达到共赢的发展目标。其二，要提出应收账款的管理制度。通过为应收账款构建明细账目，提出对应的坏账拨备，有助于企业增加对应收账款管理工作的认识，并在实践发展中构建风险意识。其三，要依据应付账款对应收账款实施管控。通过整合应付账款与应收账款，让两者周转率达到一致，不仅能解决资金紧缺问题，而且可以为企业发展获取更多效益。
　　 四、优化现金持有量管理问题
　　供应链中成员企业必须要构建良好的沟通平台，多在实践发展中进行交流与协商，这样基于供应链视角分析，明确最适宜的现金持有水平，提出具有动态性的现金合作机制，有助于现金在科学流动中，优化整体供应链的资金应用率。企业在明确最适宜现金持有水平的基础上，要将应收账款、采购及销售等方面的管理工作整合到一起。在设计采购方案时，依据信息系统对各项数据进行研究，明确企业现有现金持有量，判断是否存在即将达到期限应收账款等，最终提出更为有效的管理决策。
　　 五、结语
　　综上所述，运营资金管理的科学性和高效性影响着企业运行效果。因此，基于供应链视角下的企业发展，必须要先了解竞争越发激烈的市场环境，而后并将业务运营与财务资金整合到一起，以此在提升运营资金周转率的同时，加强供应商的参与性和客户的导向性，进而优化企业运营资金管理水平。（作者单位：华东交通大学 ）