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摘 要：融资难问题严重制约了泉州市中小民营企业的发展，甚至导致一大批企业倒闭或破产，引起各方关注。因此，政府、金融机构及泉州市中小民营企业，从多渠道、多角度解决泉州市中小民营企业融资难问题，对于促进泉州市中小民营企业发展，实现二次创业，从而继续为泉州市经济发展做出重大作用具有极其重大的意义。
关键词：泉州中小民营企业；融资难；法律研究
中图分类号： F279 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）23-0164-03
泉州市中小民营企业在泉州市经济和社会发展中具有极其重要的作用，是泉州经济发展和社会稳定的重要支柱。但是，目前融资难已成为制约泉州市中小民营企业发展的主要障碍，甚至导致大量的泉州市中小民营企业纷纷倒闭或破产，使大量人员纷纷下岗，破坏了泉州市经济的发展，造成了不少社会安全隐患。因此，如何有效解决泉州市中小民营企业融资难问题已关系到泉州市经济发展及社会稳定。
一、泉州市中小民营企业融资难的现状
（一）很难通过直接融资获得融资
在泉州市，由于金融市场发展比较缓慢，尤其是专业性的风险投资公司、创业投资机构很少来投资，因此，泉州市中小民营企业很难通过专业性的风险投资公司、创业投资机构获得融资；受规模限制，很少有泉州市中小民营企业能通过深圳证券交易所中小企业板这个渠道获得融资；受有效渠道及泉州市中小民营企业自身较低素质的影响，泉州市中小民营企业很难通过私募基金获得融资；泉州市拥有大量的民间资本，但是民间资本融资的成本更高，月利率往往3%以上，而且受严峻的经济形势的影响，越来越少的民间资本愿意借给泉州市中小民营企业。
（二）间接融资机会少、成本高
受市场发育缓慢、发展水平低、规模小等因素的制约，间接融资机会少、成本高，泉州市中小民营企业很难通过票据、融资租赁、典当等间接融资渠道获得融资。
二、泉州市中小民营企业融资难的原因
（一）越来越恶化的宏观经济环境
当前，泉州市的劳动力成本不断上升，而由于次贷危机、人民币贬值等因素造成出口量不断下降，使宏观经济环境不断恶化，这就使泉州市中小民营企业融资更为困难。
（二）泉州市中小民营企业先天存在很多不符合贷款的条件
泉州市中小民营企业本身规模小，往往缺乏抵押、质押担保等基本信贷条件，财务制度不够规范、信用等级较低，大部分泉州中小民营企业经营也不符合国家经济结构调整和产业政策导向，不利于获得金融机构的融资。因此，泉州市中小民营企业往往存在一个恶性循环：自身最需要资金，但又最不具备融资条件，融不到资就无法发展，发展不了就更难从银行贷到款。
（三）缺乏健全的信用体系
健全的信用体系能解决泉州市中小民营企业与资金提供方之间的信息不对称问题，从而较有效地帮助泉州市中小民营企业获得融资。但是，泉州市在信用体系建设方面还比较薄弱，泉州市中小民营企业与资金提供方之间信息不对称问题无法得到有效解决，尤其是融资性担保机构数量少、规模小，无法为广大泉州市中小民营企业提供有效的担保服务，导致泉州市中小民营企业无法解决融资的信用问题。
（四）缺乏完善的金融机构配套服务
由于收益低、风险大，很多金融机构在处理泉州中小民营企业贷款时，经常会以“惜贷”、“ 慎贷”等方式推脱而不给予批准。目前，很多金融机构尚未建立完善的专门针对泉州市中小民营企业贷款的金融创新产品、信用评级、审批制度以及合理的激励机制，这就使得贷款经办人员面临着第一责任人等追责压力，使贷款经办人员在承办对泉州市中小民营企业贷款业务时存在推脱等问题。
（五）直接融资渠道门槛高、成本高
我国当前缺乏完善的多层次资本市场体系，再加上高门槛、高成本等原因，使得泉州市中小民营企业很难通过直接融资渠道获得融资。
（六）小额贷款公司资金有限，融资性担保公司担保的倍数有限，不能为泉州市中小民营企业实际解决融资难问题
虽然泉州市已经根据福建省人民政府办公厅颁布《关于进一步促进小额贷款公司发展的意见》，在各区县成立了一家或两家小额贷款公司，一定程度加大了对泉州市中小民营企业的贷款支持，也给予一定税收上的奖励，但是，由于小额贷款公司自身的资金有限，通常也就2—5亿元，准入门槛也比较高，甚至有数量限制，更有融资限制，而且融资性担保公司担保的倍数有限，因此，实际上作用也不是很大。以泉州市洛江区为例，该区只有一家小额贷款公司，且其出资额只有2亿元人民币，对于当地泉州中小民营企业来说，简直是杯水车薪。
三、破解泉州中小民营企业融资难的法律对策
要从根本上突破泉州市民营中小企业融资难的瓶颈矛盾，必须开拓和疏通各种融资渠道，加强金融创新，从政府政策、金融机构和泉州市中小民营企业自身，从多个角度，采取多种措施着力解决该问题。
（一）贯彻落实福建省相关的政策
1.完善专项发展资金。虽然福建省已经设立多年中小企业专项发展资金，每年投入不少于3 000万元重点用于支持信用担保、创业辅导培训和市场开拓等公共服务体系建设，但是泉州市针对中小企业专项发展资金建设一直比较滞后，使得泉州市中小民营企业很难通过政府帮助加强信用担保、接受创业辅导培训。因此，泉州市政府、各级区或县政府必须从财政上有所倾斜，加大财政投入，设立更多的针对泉州市中小民营企业的专项发展资金。
2.加大财政投入，充分发挥融资性担保公司的作用。现在，泉州市各级区或县域，只有一家融资性担保公司，而且基本属于民营性质，再加上风险较大、担保费只有1%，基本不大愿意为泉州市中小民营企业提供担保。因此，应该学习厦门市集美区成立政府独资的融资性担保公司，切实为泉州市中小民营企业提供担保服务。 3.进一步发挥小额贷款公司的作用。虽然泉州市已经根据福建省人民政府颁布的《关于进一步促进小额贷款公司发展的意见》，在各区县成立了一家或二家小额贷款公司，一定程度加大了对泉州市中小民营企业的贷款支持，也给予一定税收上的奖励，但是，由于小额贷款公司自身的资金有限，通常也就2—5亿元，准入门槛也比较高，甚至有数量限制，因此，实际上作用也不是很大。因此，可以适当降低小额贷款公司的门槛，多鼓励民营资本成立小额贷款公司，切实为泉州市中小民营企业提供更多的融资来源。
（二）银行要落实中小企业信贷政策
1.建立追责制度，坚决贯彻落实支持中小企业信贷政策。对于那些订单稳定、有较好信用记录、竞争力较强的泉州中小民营企业，银行应积极给予信贷支持。
2.开发符合泉州市中小民营企业的信贷产品。对于那些业务比较稳定、前景良好的泉州市中小民营企业，应积极通过股权、应收账款、票据质押和无形资产抵押等担保方式，创新信贷产品，开发符合股权质押贷款和无形资产抵押贷款特点的信贷产品。
（三）泉州市中小民营企业开拓直接融资渠道
积极通过利用资本市场进行融资，鼓励企业利用中小企业板和创业板（深圳）进行上市融资，积极发展泉州市中小民营企业应收账款证券化融资等方式开拓直接融资渠道，切实解决泉州市中小民营企业融资难问题。
1.积极发行泉州市中小民营企业短期融资券。短期融资券具有筹资成本较低、筹资数额比较大等优点，因此，应积极发行符合条件的短期融资券。
2.创新民间融资制度，充分利用民间资本合法化这一融资渠道。泉州市民间资本规模大，应通过制度创新充分利用这一资源，引导民间资本投资以民营资本为主的中小型金融机构，从资金源上为泉州市中小民营企业提供更多的资金来源。
3.积极发展泉州市中小民营企业应收账款证券化业务。有一大部分泉州市中小民营企业其应收账款是比较优良的，完全符合资产证券化运作的条件，而且，这几年国家发展资产证券化已经比较成熟，泉州市完全可以积极发展以比较优良的应收账款为基础发行资产支持证券。
4.积极发展以产业集群为基础的集群贷款业务。集群客户业务具有免抵押、质押担保，融资成本低，能够防范和降低风险，分散风险等法律特征，因此，可以提高泉州市中小民营企业的信用水平。泉州市存在多种产业集群，如安溪铁观音、晋江与石狮鞋服业、德化的陶瓷业、惠安的石雕业、南安的水暖业及石材业等，为以产业集群为基础设立小微企业金融服务公司，发展集群客户业务提供了良好的基础。
参考文献：
[1] 王保树.商事法论集[M].北京：法律出版社，2010：50.
[2] 李旋安.强化小企业贷后管理[J].黑龙江金融，2011，（3）.
[3] 焦云滨.福建中小企业融资问题及应对思考[J].厦门科技，2011，（5）.
[4] 周忠菲.金融危机与大陆台资中小企业发展——基于上海台资企业的问卷调查[J].世界经济研究，2011，（2）.
[5] 李仲轶，张勇.金融危机背景下中小企业融资对策问题的再思考[J].商丘师范学院学报，2011，（7）.
[6] 陈瑞琴.企业民间融资的合法性与合规性研究[J].时代金融，2011，（8）.
[7] 钦佩武，刘增锋.中小企业应收账款证券化融资可行性分析[J].金融论苑，2011，（10）.
[8] 季米特.民间金融与中小企业融资有效对接的探讨[J].经济研究导刊，2011，（29）.
[9] 张璇.发展中小企业信贷融资的策略研究[J].学理论，2011，（29）.
【责任编辑 张宇霞】
关键词：泉州中小民营企业；融资难；法律研究
中图分类号： F279 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）23-0164-03
泉州市中小民营企业在泉州市经济和社会发展中具有极其重要的作用，是泉州经济发展和社会稳定的重要支柱。但是，目前融资难已成为制约泉州市中小民营企业发展的主要障碍，甚至导致大量的泉州市中小民营企业纷纷倒闭或破产，使大量人员纷纷下岗，破坏了泉州市经济的发展，造成了不少社会安全隐患。因此，如何有效解决泉州市中小民营企业融资难问题已关系到泉州市经济发展及社会稳定。
一、泉州市中小民营企业融资难的现状
（一）很难通过直接融资获得融资
在泉州市，由于金融市场发展比较缓慢，尤其是专业性的风险投资公司、创业投资机构很少来投资，因此，泉州市中小民营企业很难通过专业性的风险投资公司、创业投资机构获得融资；受规模限制，很少有泉州市中小民营企业能通过深圳证券交易所中小企业板这个渠道获得融资；受有效渠道及泉州市中小民营企业自身较低素质的影响，泉州市中小民营企业很难通过私募基金获得融资；泉州市拥有大量的民间资本，但是民间资本融资的成本更高，月利率往往3%以上，而且受严峻的经济形势的影响，越来越少的民间资本愿意借给泉州市中小民营企业。
（二）间接融资机会少、成本高
受市场发育缓慢、发展水平低、规模小等因素的制约，间接融资机会少、成本高，泉州市中小民营企业很难通过票据、融资租赁、典当等间接融资渠道获得融资。
二、泉州市中小民营企业融资难的原因
（一）越来越恶化的宏观经济环境
当前，泉州市的劳动力成本不断上升，而由于次贷危机、人民币贬值等因素造成出口量不断下降，使宏观经济环境不断恶化，这就使泉州市中小民营企业融资更为困难。
（二）泉州市中小民营企业先天存在很多不符合贷款的条件
泉州市中小民营企业本身规模小，往往缺乏抵押、质押担保等基本信贷条件，财务制度不够规范、信用等级较低，大部分泉州中小民营企业经营也不符合国家经济结构调整和产业政策导向，不利于获得金融机构的融资。因此，泉州市中小民营企业往往存在一个恶性循环：自身最需要资金，但又最不具备融资条件，融不到资就无法发展，发展不了就更难从银行贷到款。
（三）缺乏健全的信用体系
健全的信用体系能解决泉州市中小民营企业与资金提供方之间的信息不对称问题，从而较有效地帮助泉州市中小民营企业获得融资。但是，泉州市在信用体系建设方面还比较薄弱，泉州市中小民营企业与资金提供方之间信息不对称问题无法得到有效解决，尤其是融资性担保机构数量少、规模小，无法为广大泉州市中小民营企业提供有效的担保服务，导致泉州市中小民营企业无法解决融资的信用问题。
（四）缺乏完善的金融机构配套服务
由于收益低、风险大，很多金融机构在处理泉州中小民营企业贷款时，经常会以“惜贷”、“ 慎贷”等方式推脱而不给予批准。目前，很多金融机构尚未建立完善的专门针对泉州市中小民营企业贷款的金融创新产品、信用评级、审批制度以及合理的激励机制，这就使得贷款经办人员面临着第一责任人等追责压力，使贷款经办人员在承办对泉州市中小民营企业贷款业务时存在推脱等问题。
（五）直接融资渠道门槛高、成本高
我国当前缺乏完善的多层次资本市场体系，再加上高门槛、高成本等原因，使得泉州市中小民营企业很难通过直接融资渠道获得融资。
（六）小额贷款公司资金有限，融资性担保公司担保的倍数有限，不能为泉州市中小民营企业实际解决融资难问题
虽然泉州市已经根据福建省人民政府办公厅颁布《关于进一步促进小额贷款公司发展的意见》，在各区县成立了一家或两家小额贷款公司，一定程度加大了对泉州市中小民营企业的贷款支持，也给予一定税收上的奖励，但是，由于小额贷款公司自身的资金有限，通常也就2—5亿元，准入门槛也比较高，甚至有数量限制，更有融资限制，而且融资性担保公司担保的倍数有限，因此，实际上作用也不是很大。以泉州市洛江区为例，该区只有一家小额贷款公司，且其出资额只有2亿元人民币，对于当地泉州中小民营企业来说，简直是杯水车薪。
三、破解泉州中小民营企业融资难的法律对策
要从根本上突破泉州市民营中小企业融资难的瓶颈矛盾，必须开拓和疏通各种融资渠道，加强金融创新，从政府政策、金融机构和泉州市中小民营企业自身，从多个角度，采取多种措施着力解决该问题。
（一）贯彻落实福建省相关的政策
1.完善专项发展资金。虽然福建省已经设立多年中小企业专项发展资金，每年投入不少于3 000万元重点用于支持信用担保、创业辅导培训和市场开拓等公共服务体系建设，但是泉州市针对中小企业专项发展资金建设一直比较滞后，使得泉州市中小民营企业很难通过政府帮助加强信用担保、接受创业辅导培训。因此，泉州市政府、各级区或县政府必须从财政上有所倾斜，加大财政投入，设立更多的针对泉州市中小民营企业的专项发展资金。
2.加大财政投入，充分发挥融资性担保公司的作用。现在，泉州市各级区或县域，只有一家融资性担保公司，而且基本属于民营性质，再加上风险较大、担保费只有1%，基本不大愿意为泉州市中小民营企业提供担保。因此，应该学习厦门市集美区成立政府独资的融资性担保公司，切实为泉州市中小民营企业提供担保服务。 3.进一步发挥小额贷款公司的作用。虽然泉州市已经根据福建省人民政府颁布的《关于进一步促进小额贷款公司发展的意见》，在各区县成立了一家或二家小额贷款公司，一定程度加大了对泉州市中小民营企业的贷款支持，也给予一定税收上的奖励，但是，由于小额贷款公司自身的资金有限，通常也就2—5亿元，准入门槛也比较高，甚至有数量限制，因此，实际上作用也不是很大。因此，可以适当降低小额贷款公司的门槛，多鼓励民营资本成立小额贷款公司，切实为泉州市中小民营企业提供更多的融资来源。
（二）银行要落实中小企业信贷政策
1.建立追责制度，坚决贯彻落实支持中小企业信贷政策。对于那些订单稳定、有较好信用记录、竞争力较强的泉州中小民营企业，银行应积极给予信贷支持。
2.开发符合泉州市中小民营企业的信贷产品。对于那些业务比较稳定、前景良好的泉州市中小民营企业，应积极通过股权、应收账款、票据质押和无形资产抵押等担保方式，创新信贷产品，开发符合股权质押贷款和无形资产抵押贷款特点的信贷产品。
（三）泉州市中小民营企业开拓直接融资渠道
积极通过利用资本市场进行融资，鼓励企业利用中小企业板和创业板（深圳）进行上市融资，积极发展泉州市中小民营企业应收账款证券化融资等方式开拓直接融资渠道，切实解决泉州市中小民营企业融资难问题。
1.积极发行泉州市中小民营企业短期融资券。短期融资券具有筹资成本较低、筹资数额比较大等优点，因此，应积极发行符合条件的短期融资券。
2.创新民间融资制度，充分利用民间资本合法化这一融资渠道。泉州市民间资本规模大，应通过制度创新充分利用这一资源，引导民间资本投资以民营资本为主的中小型金融机构，从资金源上为泉州市中小民营企业提供更多的资金来源。
3.积极发展泉州市中小民营企业应收账款证券化业务。有一大部分泉州市中小民营企业其应收账款是比较优良的，完全符合资产证券化运作的条件，而且，这几年国家发展资产证券化已经比较成熟，泉州市完全可以积极发展以比较优良的应收账款为基础发行资产支持证券。
4.积极发展以产业集群为基础的集群贷款业务。集群客户业务具有免抵押、质押担保，融资成本低，能够防范和降低风险，分散风险等法律特征，因此，可以提高泉州市中小民营企业的信用水平。泉州市存在多种产业集群，如安溪铁观音、晋江与石狮鞋服业、德化的陶瓷业、惠安的石雕业、南安的水暖业及石材业等，为以产业集群为基础设立小微企业金融服务公司，发展集群客户业务提供了良好的基础。
参考文献：
[1] 王保树.商事法论集[M].北京：法律出版社，2010：50.
[2] 李旋安.强化小企业贷后管理[J].黑龙江金融，2011，（3）.
[3] 焦云滨.福建中小企业融资问题及应对思考[J].厦门科技，2011，（5）.
[4] 周忠菲.金融危机与大陆台资中小企业发展——基于上海台资企业的问卷调查[J].世界经济研究，2011，（2）.
[5] 李仲轶，张勇.金融危机背景下中小企业融资对策问题的再思考[J].商丘师范学院学报，2011，（7）.
[6] 陈瑞琴.企业民间融资的合法性与合规性研究[J].时代金融，2011，（8）.
[7] 钦佩武，刘增锋.中小企业应收账款证券化融资可行性分析[J].金融论苑，2011，（10）.
[8] 季米特.民间金融与中小企业融资有效对接的探讨[J].经济研究导刊，2011，（29）.
[9] 张璇.发展中小企业信贷融资的策略研究[J].学理论，2011，（29）.
【责任编辑 张宇霞】