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近年来，一些银行由于相关制度不健全，或者对制度执行情况缺乏有效监督，对不执行规章制度者查处不力，风险管理和内部控制薄弱，导致银行业大案、要案屡有发生，给我国金融机构造成了大量资金损失。因此，银行业进行有效风险防范极为重要。《商业银行市场风险管理指引》也指出，一个有效的风险管理体系应当具备四个基本要素。一是董事会和高级管理层的有效监控；二是完善的风险管理政策和程序：三是有效的风险识别、计量、监测和控制程序；四是完善的内部控制和独立的外部审计。