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摘要：文章在对银行金融风险管理内涵与基本程序进行解析的基础上，对信用风险、市场风险以及操作等三种常见风险的管理理论与方法进行解析，最后对《巴塞尔协议》理论的具体实践形式进行探究。实践证明银行金融风险管理理论的应用，在降低银行金融风险产生率方面发挥显著的作用。
关键词：银行金融风险；内涵；基本程序；管理理论；《巴塞尔协议》
银行为高风险行业，其在运营与发展进程中会有不同类型风险衍生出来，正因如此，对金融风险管理能力决定了其能够承受风险的大小，以及其能够将风险损失量降低的程度。美國“次贷”危机的出现再一次证明了风险管理的重要性，风险有效管理与银行业以及整个金融体系和经济体系之间存在密切的关系。本文以金融风险管理为论点，做出如下论述内容。
一、银行金融风险管理
行金融风险管理可以被理解为银行业历经风险辨识、风险权衡以及风险管控等方式，达到避免、移除营销过程中出现风险的目标，此时银行业经济损失量会降至最低水平，各类资源流动的安全性与顺畅性得到切实的保障[1]。通常来讲，其涵盖了两层意义，一是在风险可管控的基础上获得最佳的效益；二是在效益得到切实保障的情况下把风险产生率降至最低水平。基于国内银行处于多变市场环境中这一实况，因此对其风险管理也体现出动态化特征。银行业应该积极对金融风险管理效果进行连贯性评估，对工作运行模式进行实时监管。
二、银行金融风险管理的理论
（一）信用风险管理
参照信用风险概念，可以辨识出信用风险带来损失的可能性涵盖了以下两个方面：一为交易环节中对方违背合约的可能性；二是违约现象产生后资金损失的严重性。《巴塞尔协议 Ⅱ》结合上述现象推行了两级评价框架，即违约可能性对应违约概率（AP）与违约现象出现后损失程度对应违约损失率（LGD）。
（二）市场风险
现阶段对对市场风险权衡的方法大体上分为以下四种类型，即敏感度分析、风险价值法、压力测试与情景测试。基于篇幅的限制，本文只对敏感度分析方法的应用进行解析。其内涵可以做出如下的概述，即若市场风险内某一因素发生变动，那么其就可以被视为预设资产价值变化程度的凭据。市场风险因素可以被理解为存在于市场内的一些变量，金融工具价值大小与上述变量之间存在密切关系，常见的市场风险因素为利率、汇率。敏感度分析又可以被细化为敏感性缺口分析与久期分析两大类型，后者又被称之为持续期分析，可以被看作一种度量利率变动对银行经济价值影响的方法。
（三）操作风险
操作风险在本质上与信用风险、市场风险存在显著的差异性，其来源渠道是多样化的，常见的有内部流程、职员、科技信息系统与外部因素。与其他类型风险相比较，操作风险在量化环节上存在更大的难度。其计量模型大体上可以被分为两种类型，即由上至下模型和由下至上模型[2]。
1.由上至下模型。由上至下模型侧重点在于整体目标，常见的有净收入、净资产等，继而分析多样化风险因素与损失事件对银行经济产生的影响效果。其假定对企业的内部营销情况未知，将其看作成一个黑箱，对其市场价值、收益水平以及成本投入等多种变量进行解析，最终测算出操作风险的数值。
2.由下至上模型。其是在对企业不同业务部门的营销实况与各类操作风险的损失事件有整体性研究的基础上，对各种业务或不同部门的操作风险进行深度解析，最后对其施以叠加对策，最后的结果便是整个企业的操作风险。
三、银行金融风险管理理论及实践
为了使世界各国银行业尽早冲破资产风险增大、资本匮乏的困局，《巴塞尔协议》的颁发使不同国家银行获得一个较为规范的标准，标准的一致性使风险管理效率大幅度提升[3]。《巴塞尔协议》作为80年代以来国际金融的一份重要文书，对国际银行业运行进程产生了久远的影响。以下本文对其实践效果进行解析：
一是其协助世界各国银行，特别是西方发达国家的银行，在地位平等的基础上公平对发展空间竞争；二是这一文件的实施，强化了世界不同国家银行风险管理工作运行的协调性，此时各国银行在竞争激烈的市场环境中不断强化自体实力与服务质量，当然商业银行与国际银行体系在国际债务危机或金融风暴进程中健康有序发展目标的实现也不再是难题；三是《巴塞尔协议》的使各国银行运营模式日趋国际化；四是从风险管理视域解析，《巴塞尔协议》强化了商业银行风险管理工作系统化、一致化、机制化水平，在这一文件的协同下商业银行风险管理模式体现的不是单一性与局限性特征，而是主动把整个商业银行看成整体的、综合的风险资产进行管理。
四、结束语
由全文论述的内容，对银行业金融风险类型、特征以及管理要点有更为深刻的认识，同时意识到《巴塞尔协议》这一文件颁布与实施的重大意义。在信息社会中，银行金融风险管理模式在不断的发展与实践中将会日新月异，一些数学理论与方法将会整合进金融风险管理进程中，大數据的应用将会使银行业获得更好的发展前景。
参考文献：
[1]温博慧，李向前，袁铭.中国非银行金融机构系统重要性再评估——基于风险倍率扩增综合指标[J].国际金融研究，2014，10：53-63.
[2]夏千旭，吴抗.浅述中国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策[J].现代商业，2016，11：110-111.
[3]贾银华.亚投行建立项目导向型风险管理体系问题探析[J].理论月刊，2015，08：116-122.
关键词：银行金融风险；内涵；基本程序；管理理论；《巴塞尔协议》
银行为高风险行业，其在运营与发展进程中会有不同类型风险衍生出来，正因如此，对金融风险管理能力决定了其能够承受风险的大小，以及其能够将风险损失量降低的程度。美國“次贷”危机的出现再一次证明了风险管理的重要性，风险有效管理与银行业以及整个金融体系和经济体系之间存在密切的关系。本文以金融风险管理为论点，做出如下论述内容。
一、银行金融风险管理
行金融风险管理可以被理解为银行业历经风险辨识、风险权衡以及风险管控等方式，达到避免、移除营销过程中出现风险的目标，此时银行业经济损失量会降至最低水平，各类资源流动的安全性与顺畅性得到切实的保障[1]。通常来讲，其涵盖了两层意义，一是在风险可管控的基础上获得最佳的效益；二是在效益得到切实保障的情况下把风险产生率降至最低水平。基于国内银行处于多变市场环境中这一实况，因此对其风险管理也体现出动态化特征。银行业应该积极对金融风险管理效果进行连贯性评估，对工作运行模式进行实时监管。
二、银行金融风险管理的理论
（一）信用风险管理
参照信用风险概念，可以辨识出信用风险带来损失的可能性涵盖了以下两个方面：一为交易环节中对方违背合约的可能性；二是违约现象产生后资金损失的严重性。《巴塞尔协议 Ⅱ》结合上述现象推行了两级评价框架，即违约可能性对应违约概率（AP）与违约现象出现后损失程度对应违约损失率（LGD）。
（二）市场风险
现阶段对对市场风险权衡的方法大体上分为以下四种类型，即敏感度分析、风险价值法、压力测试与情景测试。基于篇幅的限制，本文只对敏感度分析方法的应用进行解析。其内涵可以做出如下的概述，即若市场风险内某一因素发生变动，那么其就可以被视为预设资产价值变化程度的凭据。市场风险因素可以被理解为存在于市场内的一些变量，金融工具价值大小与上述变量之间存在密切关系，常见的市场风险因素为利率、汇率。敏感度分析又可以被细化为敏感性缺口分析与久期分析两大类型，后者又被称之为持续期分析，可以被看作一种度量利率变动对银行经济价值影响的方法。
（三）操作风险
操作风险在本质上与信用风险、市场风险存在显著的差异性，其来源渠道是多样化的，常见的有内部流程、职员、科技信息系统与外部因素。与其他类型风险相比较，操作风险在量化环节上存在更大的难度。其计量模型大体上可以被分为两种类型，即由上至下模型和由下至上模型[2]。
1.由上至下模型。由上至下模型侧重点在于整体目标，常见的有净收入、净资产等，继而分析多样化风险因素与损失事件对银行经济产生的影响效果。其假定对企业的内部营销情况未知，将其看作成一个黑箱，对其市场价值、收益水平以及成本投入等多种变量进行解析，最终测算出操作风险的数值。
2.由下至上模型。其是在对企业不同业务部门的营销实况与各类操作风险的损失事件有整体性研究的基础上，对各种业务或不同部门的操作风险进行深度解析，最后对其施以叠加对策，最后的结果便是整个企业的操作风险。
三、银行金融风险管理理论及实践
为了使世界各国银行业尽早冲破资产风险增大、资本匮乏的困局，《巴塞尔协议》的颁发使不同国家银行获得一个较为规范的标准，标准的一致性使风险管理效率大幅度提升[3]。《巴塞尔协议》作为80年代以来国际金融的一份重要文书，对国际银行业运行进程产生了久远的影响。以下本文对其实践效果进行解析：
一是其协助世界各国银行，特别是西方发达国家的银行，在地位平等的基础上公平对发展空间竞争；二是这一文件的实施，强化了世界不同国家银行风险管理工作运行的协调性，此时各国银行在竞争激烈的市场环境中不断强化自体实力与服务质量，当然商业银行与国际银行体系在国际债务危机或金融风暴进程中健康有序发展目标的实现也不再是难题；三是《巴塞尔协议》的使各国银行运营模式日趋国际化；四是从风险管理视域解析，《巴塞尔协议》强化了商业银行风险管理工作系统化、一致化、机制化水平，在这一文件的协同下商业银行风险管理模式体现的不是单一性与局限性特征，而是主动把整个商业银行看成整体的、综合的风险资产进行管理。
四、结束语
由全文论述的内容，对银行业金融风险类型、特征以及管理要点有更为深刻的认识，同时意识到《巴塞尔协议》这一文件颁布与实施的重大意义。在信息社会中，银行金融风险管理模式在不断的发展与实践中将会日新月异，一些数学理论与方法将会整合进金融风险管理进程中，大數据的应用将会使银行业获得更好的发展前景。
参考文献：
[1]温博慧，李向前，袁铭.中国非银行金融机构系统重要性再评估——基于风险倍率扩增综合指标[J].国际金融研究，2014，10：53-63.
[2]夏千旭，吴抗.浅述中国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策[J].现代商业，2016，11：110-111.
[3]贾银华.亚投行建立项目导向型风险管理体系问题探析[J].理论月刊，2015，08：116-122.