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作者简介：阎瑾，（1984.3-），女，汉族，重庆籍，就职于中国银行重庆市分行，本科学历，现就读西南财经大学在职研究生，研究方向：经济学。
对商业银行而言，在拓展公司业务领域、争夺高端企业和机构客户的过程中，谁占领了现金管理业务的高地，谁就掌握了市场先机。国有商业银行中，工商银行在国内率先推出全球现金管理业务；农业银行也与外资银行合作以一揽子服务方案的形式选择切入中小企业；浦发继续增强现金管理与供应链融资的组合产品；招商银行现金管理则实现了跨银行管理。经过长时间的跟踪研究我们发现目前商业银行已经开始在现金管理产品上走向差异化竞争，能否通过在客户个性化需求的基础上满足客户需求，成为客户的核心合作银行，成为银行现金管理业务提高的突破点。
一、家电连锁行业的行业需求分析
1、行业现状
2012年，家电连锁企业年报已出，“业绩下滑”成为证券公司对该行业评价的关键词。从营业收入、净利润等指标来看，家电连锁企业的业绩出现大幅下滑，全国性大型家电巨头国美电器在年报中表示，其遇到了成立以来最为严峻的挑战。地域性家电连锁行业也同样陷入该局面，汇银家电2011年为盈利0.19亿元，2012年亏损2.27亿元，12年当年营业收入24.58亿元，较2011年下降13.3%。文峰大世界电器，2012年营业收入14.69亿元，较去年下滑16.61%。三联商社，2012年营业收入7.39亿元，较去年同期下降20.92%；全年实现盈利0.23亿元，较去年同期降幅达到66.86%。
2、行业经营环境
以国美和苏宁为代表的全国家电连锁遭遇的困境已在媒体及行业内讨论了多时，拓展线上渠道占用了大量资金成为利润减少最常见且合理的理由，但是从地域性家电连锁企业同样销售不景气的局面来看，除去线上投入，家电连锁实体店也遭受了空前的压力。各大上市公司年报中都有所提及这些因素，主要围绕受国际宏观经济形势和中国经济增速放缓，消费者信心受影响，国家补贴政策减少导致消费需求递减，同时门店租金上涨、人工成本上升等多种因素影响。由此可见，当下家电连锁面临着实体门店营业成本上升同时盈利能力下降、线上渠道仅见雏形，未形成规模经济之势的两难局面。苏宁电器解释净利润大幅下降的原因，一是由二2011年四季度家电激励政策“以旧换新”即将终止，家电市场整体销售情况较好但同比基数增高，故2012年4季度销售收入同比增速受到影响；此外公司下半年加大推进线上、线下联动营销，增加了资源投入，短期看，对公司整体盈利水平有一定影响。同样，2012年国美电器销售下滑、运营成本上升以及电子商务的投入，国美电器整体亏损5.97亿元。
二、家电连锁存在的财务问题
1、成本上升导致利润下降
2012年连锁企业百强中，近半数企业利润增幅在0-5%之间，利润出现负增长的企业明显多余往年。由此成本上升，利润增幅下降成为普遍现象。
成本方面，依然主要是房租和人工成本两个方面，总体上升幅度较快，百强企业平均在15%以上。十八大提出的“收入倍增计划”，为人工成本增长设定了下限。在房租方面，2002-2005年期间是企业租店开业发展的最快时期，部分门店租期已到，故租金将会成倍增长。
企业拓展客户、提升业务量，银行的现金管理平台可在节约企业成本方面起到积极作用，它可帮助企业梳理财务层级，降低可控性成本，帮助企业节约资本。
2、增店托市资金管理范围加大
2013年，为打破市场僵局和利润困惑，全国性家电连锁将适度优化门店，而本土连锁则继续扩张。国美在2013-2015年企业愿景目标中提出，国美电器实体门店一级市场将巩固优势地位和体验店为主，二级市场将成为国美2013年网络开拓的重点，国美将通过打通一、二级市场供应链，加快事级市场物流中心、售后服务中心建设，大型门店带动小型门店连片开发模式，加速国美在事级市场癿市场占有率和布局。苏宁方面，计划三年内，通过新建、优化、改造等方式完成1000家门店建设。这就意味着其销售渠道还要向二、三级城市拓展。今后，苏宁开店都会以旗舰店为主，面积必须足够大，需要引入家电之外的产品，而这些非电器类的产品销售收入占比会越来越高。
家电连锁企业门店的扩张，增加了企业争夺客户的竞争力，但不断的扩张造成成本的不断攀高，门店扩张的资金来源无疑成为了企业财务最为关注的问题，而随着二、三线城市门店数量的增多，资金管理的地理范围加大，如何快速回笼资金，提高资金集中度也是财务官所要考虑的。
3、逐渐形成“线上线下一体化”支付服务格局
2012年，家电销售渠道电商化成为互联网时代的发展趋势，各个行业均在进行电子化、网络化，渠道多元化成为各家电厂商开辟了一条新的发展路径。由于传统家电销售渠道的束缚，利润空间低；而新兴的电子商务成本低，同时随着消费者消费习惯的变化，家电销售逐步在电子商务市场领域快速成长。
2013年，国美和苏宁都将在电商领域继续加大投入，国美希望电商业务能在2013年实现盈利，制定的目标是到2015年公司电子商务销售达到300亿元。苏宁易购方面，虽然2012年没有完成既定200亿目标，但是也实现了同比158%的增长，同时苏宁易购宣布又未来将重点放在虚拟、云产品以及物流建设等方面的拓展。
线上业务关键的网上支付一环扣住了企业财务的心弦，2013年3月网上支付风险亊件层出不穷，使客户将网络支付安全性视为重中之重。对此银行可充分利用网银平台有着天然的优势，帮助企业提高支付风险防范能力，从而锁定企业客户。
三、家电连锁行业现金管理解决方案
面对家电连锁行业的现金管理需求，商业银行应围绕现金管理，同时结算基础结算产品，为其提供一整套解决方案。主要是从家电连锁行业的收、支渠道分析资金运营模式，同时结合该行业客户的一些个性化的需求，包括网上银行、理财、收入渠道、支出和一些个性化需求。其具体涉及资产、负债、结算、信用卡、理财、网上银行、电子商务、上门服务等多项业务需求。根据上述对家电行业客户的资金管理需求分析，同时结合商业银行现有服务功能，现梳理出商业银行现金管理服务方案如下：
1、上门收款和POS收单业务：银行、企业和金融收押公司签订三方协议，金融收押公司作为专业的上门收款机构衔接银行与企业，商业银行借助当地的网点为家电企业实现就近上门收款或家电行业门店人员自行送款缴存服务，销售款的及时入账，不仅能增加家电企业在商业银行的资金沉淀，同时也提高了家电行业的销售回笼资金效率。
2、利用现金管理平台实现资金归集，对应家电行业不同的收入渠道，协助企业搭建平台，实现资金归集。集团客户通过搭建多层现金池实现对一、二、三级市场的资金归集，客户通过借助平台产品，先通过虚拟子账户进行实时归集，再通过按城市或区域搭建平台，以此实现集团总部对下属子公司的资金管控。客户可选择选择实时、定时归集、以及资金归集方式及频率等。
3、结合前期谈到的家电连锁行业均在电子商务领域展开竞争，主要巨头均在线上开立了网店，作为家电连锁企业总部，不仅要加速销售资金回笼，同时也要解决众多供应商的资金结算问题如何加快周转，提升生产厂家与自身的合作关系，由于作为家电连锁行业，对上游要开出大票票据进行付款，同时也会收到大量票据，这时商业银行的集托收、托管、背书为一体的票据池业务，结合网上银行以及商业银行票据质押额度，不仅可提升家电连锁企业的资金周转率，更能降低家电连锁企业对自有资金的使用，从而降低其资金使用成本。（作者单位：西南财经大学）
对商业银行而言，在拓展公司业务领域、争夺高端企业和机构客户的过程中，谁占领了现金管理业务的高地，谁就掌握了市场先机。国有商业银行中，工商银行在国内率先推出全球现金管理业务；农业银行也与外资银行合作以一揽子服务方案的形式选择切入中小企业；浦发继续增强现金管理与供应链融资的组合产品；招商银行现金管理则实现了跨银行管理。经过长时间的跟踪研究我们发现目前商业银行已经开始在现金管理产品上走向差异化竞争，能否通过在客户个性化需求的基础上满足客户需求，成为客户的核心合作银行，成为银行现金管理业务提高的突破点。
一、家电连锁行业的行业需求分析
1、行业现状
2012年，家电连锁企业年报已出，“业绩下滑”成为证券公司对该行业评价的关键词。从营业收入、净利润等指标来看，家电连锁企业的业绩出现大幅下滑，全国性大型家电巨头国美电器在年报中表示，其遇到了成立以来最为严峻的挑战。地域性家电连锁行业也同样陷入该局面，汇银家电2011年为盈利0.19亿元，2012年亏损2.27亿元，12年当年营业收入24.58亿元，较2011年下降13.3%。文峰大世界电器，2012年营业收入14.69亿元，较去年下滑16.61%。三联商社，2012年营业收入7.39亿元，较去年同期下降20.92%；全年实现盈利0.23亿元，较去年同期降幅达到66.86%。
2、行业经营环境
以国美和苏宁为代表的全国家电连锁遭遇的困境已在媒体及行业内讨论了多时，拓展线上渠道占用了大量资金成为利润减少最常见且合理的理由，但是从地域性家电连锁企业同样销售不景气的局面来看，除去线上投入，家电连锁实体店也遭受了空前的压力。各大上市公司年报中都有所提及这些因素，主要围绕受国际宏观经济形势和中国经济增速放缓，消费者信心受影响，国家补贴政策减少导致消费需求递减，同时门店租金上涨、人工成本上升等多种因素影响。由此可见，当下家电连锁面临着实体门店营业成本上升同时盈利能力下降、线上渠道仅见雏形，未形成规模经济之势的两难局面。苏宁电器解释净利润大幅下降的原因，一是由二2011年四季度家电激励政策“以旧换新”即将终止，家电市场整体销售情况较好但同比基数增高，故2012年4季度销售收入同比增速受到影响；此外公司下半年加大推进线上、线下联动营销，增加了资源投入，短期看，对公司整体盈利水平有一定影响。同样，2012年国美电器销售下滑、运营成本上升以及电子商务的投入，国美电器整体亏损5.97亿元。
二、家电连锁存在的财务问题
1、成本上升导致利润下降
2012年连锁企业百强中，近半数企业利润增幅在0-5%之间，利润出现负增长的企业明显多余往年。由此成本上升，利润增幅下降成为普遍现象。
成本方面，依然主要是房租和人工成本两个方面，总体上升幅度较快，百强企业平均在15%以上。十八大提出的“收入倍增计划”，为人工成本增长设定了下限。在房租方面，2002-2005年期间是企业租店开业发展的最快时期，部分门店租期已到，故租金将会成倍增长。
企业拓展客户、提升业务量，银行的现金管理平台可在节约企业成本方面起到积极作用，它可帮助企业梳理财务层级，降低可控性成本，帮助企业节约资本。
2、增店托市资金管理范围加大
2013年，为打破市场僵局和利润困惑，全国性家电连锁将适度优化门店，而本土连锁则继续扩张。国美在2013-2015年企业愿景目标中提出，国美电器实体门店一级市场将巩固优势地位和体验店为主，二级市场将成为国美2013年网络开拓的重点，国美将通过打通一、二级市场供应链，加快事级市场物流中心、售后服务中心建设，大型门店带动小型门店连片开发模式，加速国美在事级市场癿市场占有率和布局。苏宁方面，计划三年内，通过新建、优化、改造等方式完成1000家门店建设。这就意味着其销售渠道还要向二、三级城市拓展。今后，苏宁开店都会以旗舰店为主，面积必须足够大，需要引入家电之外的产品，而这些非电器类的产品销售收入占比会越来越高。
家电连锁企业门店的扩张，增加了企业争夺客户的竞争力，但不断的扩张造成成本的不断攀高，门店扩张的资金来源无疑成为了企业财务最为关注的问题，而随着二、三线城市门店数量的增多，资金管理的地理范围加大，如何快速回笼资金，提高资金集中度也是财务官所要考虑的。
3、逐渐形成“线上线下一体化”支付服务格局
2012年，家电销售渠道电商化成为互联网时代的发展趋势，各个行业均在进行电子化、网络化，渠道多元化成为各家电厂商开辟了一条新的发展路径。由于传统家电销售渠道的束缚，利润空间低；而新兴的电子商务成本低，同时随着消费者消费习惯的变化，家电销售逐步在电子商务市场领域快速成长。
2013年，国美和苏宁都将在电商领域继续加大投入，国美希望电商业务能在2013年实现盈利，制定的目标是到2015年公司电子商务销售达到300亿元。苏宁易购方面，虽然2012年没有完成既定200亿目标，但是也实现了同比158%的增长，同时苏宁易购宣布又未来将重点放在虚拟、云产品以及物流建设等方面的拓展。
线上业务关键的网上支付一环扣住了企业财务的心弦，2013年3月网上支付风险亊件层出不穷，使客户将网络支付安全性视为重中之重。对此银行可充分利用网银平台有着天然的优势，帮助企业提高支付风险防范能力，从而锁定企业客户。
三、家电连锁行业现金管理解决方案
面对家电连锁行业的现金管理需求，商业银行应围绕现金管理，同时结算基础结算产品，为其提供一整套解决方案。主要是从家电连锁行业的收、支渠道分析资金运营模式，同时结合该行业客户的一些个性化的需求，包括网上银行、理财、收入渠道、支出和一些个性化需求。其具体涉及资产、负债、结算、信用卡、理财、网上银行、电子商务、上门服务等多项业务需求。根据上述对家电行业客户的资金管理需求分析，同时结合商业银行现有服务功能，现梳理出商业银行现金管理服务方案如下：
1、上门收款和POS收单业务：银行、企业和金融收押公司签订三方协议，金融收押公司作为专业的上门收款机构衔接银行与企业，商业银行借助当地的网点为家电企业实现就近上门收款或家电行业门店人员自行送款缴存服务，销售款的及时入账，不仅能增加家电企业在商业银行的资金沉淀，同时也提高了家电行业的销售回笼资金效率。
2、利用现金管理平台实现资金归集，对应家电行业不同的收入渠道，协助企业搭建平台，实现资金归集。集团客户通过搭建多层现金池实现对一、二、三级市场的资金归集，客户通过借助平台产品，先通过虚拟子账户进行实时归集，再通过按城市或区域搭建平台，以此实现集团总部对下属子公司的资金管控。客户可选择选择实时、定时归集、以及资金归集方式及频率等。
3、结合前期谈到的家电连锁行业均在电子商务领域展开竞争，主要巨头均在线上开立了网店，作为家电连锁企业总部，不仅要加速销售资金回笼，同时也要解决众多供应商的资金结算问题如何加快周转，提升生产厂家与自身的合作关系，由于作为家电连锁行业，对上游要开出大票票据进行付款，同时也会收到大量票据，这时商业银行的集托收、托管、背书为一体的票据池业务，结合网上银行以及商业银行票据质押额度，不仅可提升家电连锁企业的资金周转率，更能降低家电连锁企业对自有资金的使用，从而降低其资金使用成本。（作者单位：西南财经大学）