论文部分内容阅读
库存目标余额的控制是国库现金管理的基础,为其提供了可操作的量化目标,也是决定每日财政支出能否得到有效保障、闲置资金能否最小化的关键。目前国际上存在三种现金管理模式,同时对应着不同的库存目标余额控制的方法。针对库存目标余额控制的三种模式,本文分别从库存目标余额控制可能涉及的国库账户管理、参与机构甄选、现金流预测、库存余额界定、资金风险防控及信息协调机制等技术操作层面介绍了典型国家经验,期望对我国国库库存目标余额乃至未来国库现金管理的发展提供有益的参考。