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【摘 要】本文根据AHP层次分析法，构建了由自身建设、资本运营管理、运营环境三个一级指标和由员工素质、产品种类、网点覆盖等九个二级指标构成的制约村镇银行运营绩效的指标体系。实证分析表明，制约其运营绩效的因素指标权重排序是网点覆盖、资本充足率、产品种类、员工素质、资本风险状况、政策支持、资本盈利能力、农村经济发展水平和信用环境。在此基础上，提出了加强村镇银行网点建设、充实资本提升资本运营管理水平、创新金融产品等措施来提升其运营绩效。
【关键词】村镇银行；运营绩效；指标体系；AHP分析法
村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。自2006年12月银监会发布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村的若干意见》以来，村镇银行得到一定程度的发展，截至2011年末，全国已组建村镇银行726家。但按照银监会《村镇银行2009年-2011年总体工作安排》，到2011年年末，全国应设立1027家村镇银行。为更好的支持“三农”，在发展速度明显滞后的情况下，已成立的村镇银行需要提升运营绩效。本文致力于探析制约村镇银行运营绩效的主要因素并提出相应的对策建议。
一、基于AHP分析法的制约村镇银行运营绩效的指标体系
层次分析法（Analytic Hierarchy Process简称AHP）是美国运筹学家T.L.Saaty教授于70年代初期提出的对定性问题进行定量分析的一种简便、灵活而又实用的多准则决策方法。它的特点是把复杂问题中的各种因素通过划分为相互联系的有序层次，使之条理化，根据对一定客观现实的主观判断结构（主要是两两比较）把专家意见和分析者的客观判断结果直接而有效地结合起来，将一层次元素两两比较的重要性进行定量描述。而后，利用数学方法计算反映每一层次元素的相对重要性次序的权值，通过所有层次之间的总排序计算所有元素的相对权重并进行排序。运用AHP分析法来构建制约村镇银行运营绩效的指标体系，首先要寻找影响目标的主要指标，将这些指标归类分层，构建出递阶结构，然后通过问卷调查法，获取专家建议，输入软件，计算各指标权重，得出综合评价结果。
1.约村镇银行运营绩效的指标选取。本文将影响村镇银行运营绩效的主要因素分为自身建设、资本运营管理和运营环境三个方面。其中，自身建设主要体现在员工素质、产品种类和网点覆盖三个方面，资本运营管理主要体现在资本充足率、资本盈利能力与资本风险管理三个方面，运营环境主要体现在政策支持、信用环境和农村经济发展水平三个方面（见表1）。
表1 制约村镇银行运营绩效的指标体系
2.指标权重的确定。通过AHP法来确定指标的权重，首先要构建判断矩阵，同一层次因素进行两两比较，通过计算判断矩阵的最大特征值和对应的正交化特征向量，得出该层因素对上层指标的权重，在此基础上计算出各层因素对总目标的组合权重。本文通过对银监局、人民银行、村镇银行和高等院校相关专家问卷调查的方式，取得7位专家对上述指标重要性的独立打分，通过软件yaahp0.5.2得到各指标的权重和对结果的一致性进行检验。表2和表3是在7位专家独立构建判断的基础上得出的一级指标和二级指标的权重。
表2 分别计算的7位专家对一级指标的权重
表3 分别计算的7位专家对二级指标的权重
通过加权几何平均法对表2和表3的各专家意见进行综合处理，最终得到各指标的权重（见表4）。
表4 制约村镇银行运营绩效指标的权重
由表4可得出影响村镇银行运营绩效的主要因素的重要性排序：网点覆盖>资本充足率>产品种类>员工素质>资本风险状况>政策支持>资本盈利能力>农村经济发展水平>信用环境。
二、提升村镇银行运营绩效的对策
1.加强网点建设。按照“统筹规划，合理布局，总量稳定，适度增加，重在乡镇”的要求，在确保网点数量基本稳定的基础上，逐步增加乡镇及以下网点数量，不断提高乡镇及以下网点覆盖面，有效改善农村金融服务。在巩固网点数量的基础上，加快在有条件的金融服务空白点增设网点，用ATM机、自助银行、自动服务终端等服务设施、设立定时便民服务网点以及提供流动服务来延伸其他服务网络，不断优化网络配置。
2.充实资本提升资本运营管理水平。一是拓宽资本来源。放宽对村镇银行融资的限制，提高自然人股东持股比例，放松单一非银行金融机构或企业法人持股比例限制，吸引社会资本入股村镇银行。对欠发达地区的村镇银行区别对待实行差别存款准备金制度，给予支农再贷款的支持。二是提升资本盈利能力。村镇银行要以“有效配置资本，提升盈利能力”为核心思路，加大风险资产占用较少的业务、综合回报率较高的业务和中间业务的拓展力度，努力提升盈利水平。三是加强风险管理水平。村镇银行要健全法人治理运行机制，逐步建立市场导向、职责明确、制衡有效的公司治理模式，逐步完善内控组织架构。要制定科学的信贷政策，严禁向限控行业发放贷款，根据资本净额实际状况确定同一借款人及单一集团企业客户的最高授信额度，严禁超比例发放大额贷款，坚持小额分散原则，调整优化信贷结构，防止风险积聚，提高资产组合的稳定性和抗风险能力。
3.创新金融产品。加大“三农”领域信贷投放力度，解决农户和农村中小企业信贷资金需求。积极探索林权、土地承包经营权抵押贷款、以农产品保单、仓单、提单等权利质押贷款和利用农机、农械等固定资产进行抵（质）押和担保贷款仓单质押贷款，开发符合农村特点、满足农户需求的信贷产品；积极开展“农户小额贷款”“个体生产经营贷款”等新型金融产品。鼓励新型涉农机构全面开发农村消费信贷市场，推出满足不同层次需求、多元化、个性化的消费信贷产品，带动消费信贷发展，引导消费结构升级。 4.提高从业人员素质。一是严把招聘关口。金融业是知识密集型和风险密集型行业，需要员工掌握经济金融法律等相关知识，那种通过当地员工依靠熟人关系做业务的方式已不能适应时代发展的需要。应通过社会招聘的形式，大力引进掌握宏观经济、金融、数学、企业财务、外语、信息科技知识的复合型人才。二是加强在职人员培训。通过定岗培训，组织业务技能学习，安排从业人员定期到相关部门进修，通过能者为师、现场示范、以老带新、互教互学等灵活的培训方式强化员工整体技能素质。大力加强员工职业道德建设，严格坚持诚信经营原则，在产品营销时不得向农户夸大与虚构其产品优势，要切实为农户着想，只有这样村镇银行才能获得长期发展。
5.加强风险防范。一是政府部门加强对村镇银行的外部监管。金融监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人治理结构和组织体系，建立健全内控制度和风险管理机制，帮助新型涉农机构提高风险防范能力。建立严格的准入制度，实施举报制度，让公众对申请者的资信、品行进行评议。密切关注资本充足率、贷款分类标准和流动性比率等监管指标，以保障其运营的安全性，努力减少其因经营不善可能给社会带来的负面影响。二是建立信贷投入的风险补偿机制。地方政府、农村金融机构和农户可以共同出资组建农村贷款风险补偿基金，也可以成立农村风险保障基金，按一定比例分摊呆、坏账。同时，加快农业保险等保障性制度的建设，用以弥补因自然灾害或市场变化造成的信贷资金损失，从而降低信贷资金的风险度。我国农村地区保险机构、担保机构与信托机构缺乏，无法建立农业保险与农业贷款联动机制，应在今后的发展中重视农村保险体系的建立，降低贷款风险。
6.加强政策支持力度。一是完善优惠和补贴政策。国家应该对村镇银行在减、免农业税的同时，逐步减、免农村金融机构经营农业贷款等业务的营业税、所得税，鼓励农村金融机构发放贷款。发挥财政转移性支出作用，落实农业补贴政策，如在扶贫贷款方面，通过有重点、有选择地对农业贷款项目实行利息补贴，引导村镇银行增加对“三农”的信贷投入。发挥资金价格的引导作用，调节生产要素的供给与需求，引导信贷资金流向。加强产业政策引导，加快农村商品基地建设，增强“三农”对信贷资金的吸纳和增值能力。二是完善制度规定。目前，我国对村镇银行出台了一系列相关法律法规，做出了种种界定和限制规则，其中一些条款在实践中却成了机构发展的障碍，所以，必须对这些法律法规不断完善，不断修改才能适应各机构发展需求。在发放贷款利率方面，应该实行累进制，对低收入群体实行低利率，待到其收入增加，可以适当上浮利率；在融资限制方面，应该设立一个标准，机构发展各项指标达到这个标准，便可允许其发行债券或上市融资等。
参 考 文 献
[1]人民网.截至去年末全国已组建新型农村金融机构786家[EB/OL].
http：//finance people.com.cn/stock/GB/222942/17166391.html.
[2]银监会.中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构营业网点监
管工作的通知[EB/OL].http：//www.cbrc.gov.cn/govView_65E456E331A
447CE810558C2E23E31BF.html
[3]沙曼.我国村镇银行的现状与发展对策[J].农业经济.2011（11）：58
[4]何学松.小额贷款公司发展绩效与运行机制创新[J].信阳师范学院学报（哲学社会科学版）.2013（2）：55
项目基金：教育部2013年度人文社科青年项目（13YJC790020）、河南省高校人文社科2013年度规划项目（2013-GH-255）、河南省教育厅人文社科重点研究基地2013年度招标项目的阶段性成果。
【关键词】村镇银行；运营绩效；指标体系；AHP分析法
村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。自2006年12月银监会发布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村的若干意见》以来，村镇银行得到一定程度的发展，截至2011年末，全国已组建村镇银行726家。但按照银监会《村镇银行2009年-2011年总体工作安排》，到2011年年末，全国应设立1027家村镇银行。为更好的支持“三农”，在发展速度明显滞后的情况下，已成立的村镇银行需要提升运营绩效。本文致力于探析制约村镇银行运营绩效的主要因素并提出相应的对策建议。
一、基于AHP分析法的制约村镇银行运营绩效的指标体系
层次分析法（Analytic Hierarchy Process简称AHP）是美国运筹学家T.L.Saaty教授于70年代初期提出的对定性问题进行定量分析的一种简便、灵活而又实用的多准则决策方法。它的特点是把复杂问题中的各种因素通过划分为相互联系的有序层次，使之条理化，根据对一定客观现实的主观判断结构（主要是两两比较）把专家意见和分析者的客观判断结果直接而有效地结合起来，将一层次元素两两比较的重要性进行定量描述。而后，利用数学方法计算反映每一层次元素的相对重要性次序的权值，通过所有层次之间的总排序计算所有元素的相对权重并进行排序。运用AHP分析法来构建制约村镇银行运营绩效的指标体系，首先要寻找影响目标的主要指标，将这些指标归类分层，构建出递阶结构，然后通过问卷调查法，获取专家建议，输入软件，计算各指标权重，得出综合评价结果。
1.约村镇银行运营绩效的指标选取。本文将影响村镇银行运营绩效的主要因素分为自身建设、资本运营管理和运营环境三个方面。其中，自身建设主要体现在员工素质、产品种类和网点覆盖三个方面，资本运营管理主要体现在资本充足率、资本盈利能力与资本风险管理三个方面，运营环境主要体现在政策支持、信用环境和农村经济发展水平三个方面（见表1）。
表1 制约村镇银行运营绩效的指标体系
2.指标权重的确定。通过AHP法来确定指标的权重，首先要构建判断矩阵，同一层次因素进行两两比较，通过计算判断矩阵的最大特征值和对应的正交化特征向量，得出该层因素对上层指标的权重，在此基础上计算出各层因素对总目标的组合权重。本文通过对银监局、人民银行、村镇银行和高等院校相关专家问卷调查的方式，取得7位专家对上述指标重要性的独立打分，通过软件yaahp0.5.2得到各指标的权重和对结果的一致性进行检验。表2和表3是在7位专家独立构建判断的基础上得出的一级指标和二级指标的权重。
表2 分别计算的7位专家对一级指标的权重
表3 分别计算的7位专家对二级指标的权重
通过加权几何平均法对表2和表3的各专家意见进行综合处理，最终得到各指标的权重（见表4）。
表4 制约村镇银行运营绩效指标的权重
由表4可得出影响村镇银行运营绩效的主要因素的重要性排序：网点覆盖>资本充足率>产品种类>员工素质>资本风险状况>政策支持>资本盈利能力>农村经济发展水平>信用环境。
二、提升村镇银行运营绩效的对策
1.加强网点建设。按照“统筹规划，合理布局，总量稳定，适度增加，重在乡镇”的要求，在确保网点数量基本稳定的基础上，逐步增加乡镇及以下网点数量，不断提高乡镇及以下网点覆盖面，有效改善农村金融服务。在巩固网点数量的基础上，加快在有条件的金融服务空白点增设网点，用ATM机、自助银行、自动服务终端等服务设施、设立定时便民服务网点以及提供流动服务来延伸其他服务网络，不断优化网络配置。
2.充实资本提升资本运营管理水平。一是拓宽资本来源。放宽对村镇银行融资的限制，提高自然人股东持股比例，放松单一非银行金融机构或企业法人持股比例限制，吸引社会资本入股村镇银行。对欠发达地区的村镇银行区别对待实行差别存款准备金制度，给予支农再贷款的支持。二是提升资本盈利能力。村镇银行要以“有效配置资本，提升盈利能力”为核心思路，加大风险资产占用较少的业务、综合回报率较高的业务和中间业务的拓展力度，努力提升盈利水平。三是加强风险管理水平。村镇银行要健全法人治理运行机制，逐步建立市场导向、职责明确、制衡有效的公司治理模式，逐步完善内控组织架构。要制定科学的信贷政策，严禁向限控行业发放贷款，根据资本净额实际状况确定同一借款人及单一集团企业客户的最高授信额度，严禁超比例发放大额贷款，坚持小额分散原则，调整优化信贷结构，防止风险积聚，提高资产组合的稳定性和抗风险能力。
3.创新金融产品。加大“三农”领域信贷投放力度，解决农户和农村中小企业信贷资金需求。积极探索林权、土地承包经营权抵押贷款、以农产品保单、仓单、提单等权利质押贷款和利用农机、农械等固定资产进行抵（质）押和担保贷款仓单质押贷款，开发符合农村特点、满足农户需求的信贷产品；积极开展“农户小额贷款”“个体生产经营贷款”等新型金融产品。鼓励新型涉农机构全面开发农村消费信贷市场，推出满足不同层次需求、多元化、个性化的消费信贷产品，带动消费信贷发展，引导消费结构升级。 4.提高从业人员素质。一是严把招聘关口。金融业是知识密集型和风险密集型行业，需要员工掌握经济金融法律等相关知识，那种通过当地员工依靠熟人关系做业务的方式已不能适应时代发展的需要。应通过社会招聘的形式，大力引进掌握宏观经济、金融、数学、企业财务、外语、信息科技知识的复合型人才。二是加强在职人员培训。通过定岗培训，组织业务技能学习，安排从业人员定期到相关部门进修，通过能者为师、现场示范、以老带新、互教互学等灵活的培训方式强化员工整体技能素质。大力加强员工职业道德建设，严格坚持诚信经营原则，在产品营销时不得向农户夸大与虚构其产品优势，要切实为农户着想，只有这样村镇银行才能获得长期发展。
5.加强风险防范。一是政府部门加强对村镇银行的外部监管。金融监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人治理结构和组织体系，建立健全内控制度和风险管理机制，帮助新型涉农机构提高风险防范能力。建立严格的准入制度，实施举报制度，让公众对申请者的资信、品行进行评议。密切关注资本充足率、贷款分类标准和流动性比率等监管指标，以保障其运营的安全性，努力减少其因经营不善可能给社会带来的负面影响。二是建立信贷投入的风险补偿机制。地方政府、农村金融机构和农户可以共同出资组建农村贷款风险补偿基金，也可以成立农村风险保障基金，按一定比例分摊呆、坏账。同时，加快农业保险等保障性制度的建设，用以弥补因自然灾害或市场变化造成的信贷资金损失，从而降低信贷资金的风险度。我国农村地区保险机构、担保机构与信托机构缺乏，无法建立农业保险与农业贷款联动机制，应在今后的发展中重视农村保险体系的建立，降低贷款风险。
6.加强政策支持力度。一是完善优惠和补贴政策。国家应该对村镇银行在减、免农业税的同时，逐步减、免农村金融机构经营农业贷款等业务的营业税、所得税，鼓励农村金融机构发放贷款。发挥财政转移性支出作用，落实农业补贴政策，如在扶贫贷款方面，通过有重点、有选择地对农业贷款项目实行利息补贴，引导村镇银行增加对“三农”的信贷投入。发挥资金价格的引导作用，调节生产要素的供给与需求，引导信贷资金流向。加强产业政策引导，加快农村商品基地建设，增强“三农”对信贷资金的吸纳和增值能力。二是完善制度规定。目前，我国对村镇银行出台了一系列相关法律法规，做出了种种界定和限制规则，其中一些条款在实践中却成了机构发展的障碍，所以，必须对这些法律法规不断完善，不断修改才能适应各机构发展需求。在发放贷款利率方面，应该实行累进制，对低收入群体实行低利率，待到其收入增加，可以适当上浮利率；在融资限制方面，应该设立一个标准，机构发展各项指标达到这个标准，便可允许其发行债券或上市融资等。
参 考 文 献
[1]人民网.截至去年末全国已组建新型农村金融机构786家[EB/OL].
http：//finance people.com.cn/stock/GB/222942/17166391.html.
[2]银监会.中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构营业网点监
管工作的通知[EB/OL].http：//www.cbrc.gov.cn/govView_65E456E331A
447CE810558C2E23E31BF.html
[3]沙曼.我国村镇银行的现状与发展对策[J].农业经济.2011（11）：58
[4]何学松.小额贷款公司发展绩效与运行机制创新[J].信阳师范学院学报（哲学社会科学版）.2013（2）：55
项目基金：教育部2013年度人文社科青年项目（13YJC790020）、河南省高校人文社科2013年度规划项目（2013-GH-255）、河南省教育厅人文社科重点研究基地2013年度招标项目的阶段性成果。