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摘要：改革开改以来，银行业受到管制后，许多的国外投资者对于我国银行业、金融市场十分看好，大量的国外资金不断涌入商行业，即给我国银行发展带来了机遇、提升了银行的支付能力，但是同时也使得商业银行面临着巨大的挑战，很多风险隐患不断出现，本文通过对我国商业银行风险进行详细管理，并对我国商业银行现阶段存在现状及问题进行研究，总结出外资参股下商业银行目前经营过程存在的问题，并根据这些问题采取相应的应对措施，以规避经营风险具有十分重要的作用。
关键词：外资参与；银行风险；风险管理
中图分类号：F831 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）09-00-02
從我国银行业发展的历史看，以前，我国禁止外资参股在商业银行中，这样从一定程度来说规避了风险，但是阻碍了银行业的发展。随着加入WTO后，我国银行已经向外开放，许多外国投资者不断对本国银行进行投资，但是随着外资参股的不断介入，我国商业银行也承担着巨大的风险，因此，国家对外资投资做出了相应的限制规定，这种背景下，商业银行面临操作风险与参股风险，所以我们应该建立有效的防范措施，及时规避外资入股带来的风险，分析风险原因，使我国商业银行在外资参股模式下长期可持续发展具有十分重要的意义。
一、外资参股下风险管理的概述
外资参股商业银行是国外机构、个人，通过股权购买及转换的方式，取得我国商业银行的股份，按照银行运营模式，参与商业银行的管理与经营，获得自身的合法权益的整个过程。其主要的方式有：技术援助方式，改善运营模式的前提下，提升内部管理水平；坚持互惠互利的原则，通过参股方式入股银行，实现互惠互利；纯投机参股形式，通过商业银行股权出售获得利润。
二、外资参股商业银行的特点及现状
1.外资参股商业银行现状。改革开放以来国家实行单一制度，国家经济体制发生了变革，为了适应经济改革需要，逐渐建立了两级体系。目前我国金融体系完善，从中国人民银行制定监督政策、调整利率和准备金率，再发展到政策银行，如：中国发展银行、开发银行，最后才是商业银行，它负责向市场吸收存款、发放贷款，但是其内部标准不同，其分类的项目也不相同，其数量不断增加，额度也在逐步加大。近年来，我国正在鼓励境外战略投资者向我国商业银行投资入股，即可以提高我国商业银行在国际市场中的竞争能力，同时也需要建立一系列的政策对其进行管制，如：境外投资入股中资金融业管理办法，对于其投资比例进行规定，这些有利的规定对于外资参股者具有及强的吸引力，它可以加快中间业务的快速发展，同时，也加快了其抢夺中国市场的脚步，他们在国内设立了一定数量的机构，而且更有大量的外资银行通过外资参股的形式进行中国金融市场。
2.外资参股商业银行的特点。随着我国银行的开放程度不断增加，商业银行方式也呈现出多样化趋势，如：外资参股投资对象多样化，外资参股在商业银行的持股比例上不断上升，商业银行内部管理与外资参与者的管理积极性不断提高，其在对象选择时规范要求比较高，促进国内商业银行的持续扩大。
三、外资参股商业银行风险分析
1.资产流失的风险。外资参股是我国商业银行资产流失最大的风险，它可以通过操纵股价或者低于银行资产的价格，使外资参股者买进股票，获得我国商业银行的股份，外资机构在拥有商业银行股份后，通过市场炒作提高商业银行股价，获得投机利益给我国股票市场、商业银行的健康发展带来不利影响，同时，商业银行外资参股通过人才、管理的优势对国内银行参与管理，甚至通过假帐转移利润，给商业银行带来损失，使国有资产大量流失。国外投资与国内银行管理串谋，使国外参股比例高带来更大的风险。
2.存储帐户的风险。根据我国居民的习惯偏好于将存款存在银行，我国人民认为将货币存在银行是最安全的，自国家成立以来银行没有遭遇破产损失，随着商业银行不断增多，市场化的趋势日益加深，银行的组成更加复杂，面临各种营运风险及破产风险，最终给居民的存款带来损失，而国外银行经常破产所以很容易给我国居民带来缺失，我国加入WTO后，将面临这样的风险并减少损失。
3.运营管理的风险。外资参股银行给国内银行的运营带来巨大风险，包括治理结构风险、业务风险、监督管理风险及文化冲突风险，治理结构风险本身存在漏洞，如股权比较分散、投资机构分散，联合委托机构对商业银行进行管理通过间接方式控制商业银行；业务风险是由于外资参股参与商业银行的业务管理，给商业银行带来风险，国内商业银行与外交参股者竞争过程面临信息劣势、地位不平等，其利益很难保障；监督管理风险通过利率、存款准备金直接控制投资领域，银行投资成本复杂，开放程度加深难以严格监管，面临较大监管风险；文化冲突风险会参与到商业银行管理中，这些文化冲突给企业带来巨大风险，如：员工文化冲突、思维方式、工作方式等，导致管理文化出现冲突，国外管理者对银行管理带来风险，他们不了解企业文化，投资偏好，制定发展战略时会出现偏差，给银行带来风险。
4.行业稳定风险。从目前的现状来看，银行投资者十分的谨慎，国有企业动作主要将资金投向国有项目、基础设施建设及其他一些低风险的项目中，随着外资参股的扩大，商业银行的视野也再广阔起来，外国投资者特别喜欢是高风险、高回报项目，这样加大了商业银行的运作的风险，甚至会由于投资操作不慎使银行破产、倒闭，给国家金融行业带来风险。实际上外资参股已经有过教训，他们为了得到更多的利益，主要将资金贷款给房地产市场，目标客户是贷款信用低的客户，由于银行这样的操作使外资金融市场十分的不稳定，导致金融危机的出现，所以，外资参股的商业银行可能会出现不稳定风险，因此需要引起特别重视与关注。
5.宏观经济风险。许多多虑资参股后的商业银行，给我国的经济带来了许多风险与影响，尤其是在宏观经济调控方面，我国的商业银行除了要控制经济发展方向、调控效果，以城乡居民存款、为企业提供贷款外，还存在着激励经济发展的责任。近年来我国大力支持农村经济，使金融机构向信贷支持发展，运用低利息为代价、严格按照国家的相关政策给予支持，但是，外资参股的进入使其不愿意将资金投放到风险大、利润低的农村地区。再加西部开发的基础设备建设，需要大量的资金予以支持，这当中大部分的资金依赖于贷款，所以外资参股不愿意给予更多的支持。 四、外资参股商业银行风险防范措施
1.设定合理的外资参股。对商业银行来说外资参股带来各种风险，科学有效的设定参股比例，保证商业银行的科学管理，按照相关政策的规定投资比例不得高于25%，同时更加重要的是控制外资参股人员的有效控制权，该外商参股风险高，引起监管部门关注；合理控制参股数量，鉴于各国资本情况复杂，每家银行的外资参股比例不一，国外资本渗透严重，资本情况复杂已经全球化，如果商业银行数量多会带来难以控制的风险，所以我们必须控制外资参股数量，保持合适的比例。深入分析投资情况，特别关注国外投资机构并引起国内机构重视。
2.选择合适的投资者。对外资参股者资产实力进行评估，具有较强实力的外资投资者才可以对我国商业银行进行投资，在选择合作伙伴时，对资产实力进行全面分析，如：外资参股下资金情况、债务情况、投资项目、盈利能力要摸清事实；对外资参股者进行信誉评估，外资参股下选择动作过程中拥有信誉口碑的投资者合作；对外资投资者的管理水平做出评估，对其管理规范、科学水平分析，判断机构是否有核心竞争力最为关键。
3.强化内部管理。完善银行治理结构，有效规避外资参股下的巨大风险，从根本上进行变革，权衡所有者与管理者的权力关系，能够达到平衡，实现权力的有效监督，深化股权结构将其控制在少数人手中，外资参股后容易导致资产流失，将企业投资者纳入股权范围中，建立完善的监管制度，高度重视这个问题，完善理顺机制，提升监事职能；完善信息披露制度，优化商业银行内部结构，披露内容及时性、准确性，加大信息披露力度并完善披露制度，保障股东合法权益。
4.加强人力资源管理。国内外商业银行大多是人为风险，所以对于控制人员的操作成为控制风险的关键，抓好员工思想，解决违规操作，在工作中引导员工重视风险，要求自已不违规操作，带领团队不进行违规操作，加强日常培训，使员工重视违规操作问题；抓好制度建设，加强制度建设力度，通过制度告诉员工哪些行为能做，哪些不能做，在银行内部建立健康的工作气氛；抓好违规检查，及时对违规操作进行检查，在商业银行就要建立专门的监督机构，由管理人员进行监督管理，强化检查监督力度，反复检查督导，降低经营风险，使风险降到最低将其消灭在萌芽之中。
5.建立风险控制体系。首先，在商业银行建立风险预警机构，成立风险控制系统，专门负责风险的预警，保证责任的落实；其次，建立银行内部风险预警模型，使其成为风险防范的核心内容，包含风险识别、评价、反应等内容，及时反馈风险状况为决策者提供参考资料，确保风险有效控制；最后，完善内部控制制度，明确内部控制主体及相关责任，建议银行采取不相容岗位分离的方法，积极建立银行决策机制。
外资参股银行的风险来自于管理层的监督管理模式，国内、国外文化存在的差异及外资参股投资者的实际控制股份的多少，对其进行风险管理与控制，借鉴国内、国外其他商业银行的经营经验，针对特殊情况下的银行进行分析，防范国内商业银行在外资参股情况下的经营风险。严格控制外资参股比例并设定科学的标准，在一定的范围内给予权利，从公司治理结构、文化建设及人员管理方面努力，建立完善的风险控制体系，保证风险的有效控制。
参考文献：
[1]艾洪德，张羽.外资引进战略与中国银行业改革：效率与稳定的权衡[J].广东金融学院学报，2006 （04）.
[2]巴曙松.不必单方面提高外资入股比例上限[J].新财经，2006 （4）：16-19.
[3]冯国民.我国股份制商业银行股权结构与治理绩效研究[D].南京師范大学，2008.
[4]幻韩康.对我国上市公司治理有关问题的思考—以上海浦东发展银行为例[J].中国金融，2006（10）.
关键词：外资参与；银行风险；风险管理
中图分类号：F831 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）09-00-02
從我国银行业发展的历史看，以前，我国禁止外资参股在商业银行中，这样从一定程度来说规避了风险，但是阻碍了银行业的发展。随着加入WTO后，我国银行已经向外开放，许多外国投资者不断对本国银行进行投资，但是随着外资参股的不断介入，我国商业银行也承担着巨大的风险，因此，国家对外资投资做出了相应的限制规定，这种背景下，商业银行面临操作风险与参股风险，所以我们应该建立有效的防范措施，及时规避外资入股带来的风险，分析风险原因，使我国商业银行在外资参股模式下长期可持续发展具有十分重要的意义。
一、外资参股下风险管理的概述
外资参股商业银行是国外机构、个人，通过股权购买及转换的方式，取得我国商业银行的股份，按照银行运营模式，参与商业银行的管理与经营，获得自身的合法权益的整个过程。其主要的方式有：技术援助方式，改善运营模式的前提下，提升内部管理水平；坚持互惠互利的原则，通过参股方式入股银行，实现互惠互利；纯投机参股形式，通过商业银行股权出售获得利润。
二、外资参股商业银行的特点及现状
1.外资参股商业银行现状。改革开放以来国家实行单一制度，国家经济体制发生了变革，为了适应经济改革需要，逐渐建立了两级体系。目前我国金融体系完善，从中国人民银行制定监督政策、调整利率和准备金率，再发展到政策银行，如：中国发展银行、开发银行，最后才是商业银行，它负责向市场吸收存款、发放贷款，但是其内部标准不同，其分类的项目也不相同，其数量不断增加，额度也在逐步加大。近年来，我国正在鼓励境外战略投资者向我国商业银行投资入股，即可以提高我国商业银行在国际市场中的竞争能力，同时也需要建立一系列的政策对其进行管制，如：境外投资入股中资金融业管理办法，对于其投资比例进行规定，这些有利的规定对于外资参股者具有及强的吸引力，它可以加快中间业务的快速发展，同时，也加快了其抢夺中国市场的脚步，他们在国内设立了一定数量的机构，而且更有大量的外资银行通过外资参股的形式进行中国金融市场。
2.外资参股商业银行的特点。随着我国银行的开放程度不断增加，商业银行方式也呈现出多样化趋势，如：外资参股投资对象多样化，外资参股在商业银行的持股比例上不断上升，商业银行内部管理与外资参与者的管理积极性不断提高，其在对象选择时规范要求比较高，促进国内商业银行的持续扩大。
三、外资参股商业银行风险分析
1.资产流失的风险。外资参股是我国商业银行资产流失最大的风险，它可以通过操纵股价或者低于银行资产的价格，使外资参股者买进股票，获得我国商业银行的股份，外资机构在拥有商业银行股份后，通过市场炒作提高商业银行股价，获得投机利益给我国股票市场、商业银行的健康发展带来不利影响，同时，商业银行外资参股通过人才、管理的优势对国内银行参与管理，甚至通过假帐转移利润，给商业银行带来损失，使国有资产大量流失。国外投资与国内银行管理串谋，使国外参股比例高带来更大的风险。
2.存储帐户的风险。根据我国居民的习惯偏好于将存款存在银行，我国人民认为将货币存在银行是最安全的，自国家成立以来银行没有遭遇破产损失，随着商业银行不断增多，市场化的趋势日益加深，银行的组成更加复杂，面临各种营运风险及破产风险，最终给居民的存款带来损失，而国外银行经常破产所以很容易给我国居民带来缺失，我国加入WTO后，将面临这样的风险并减少损失。
3.运营管理的风险。外资参股银行给国内银行的运营带来巨大风险，包括治理结构风险、业务风险、监督管理风险及文化冲突风险，治理结构风险本身存在漏洞，如股权比较分散、投资机构分散，联合委托机构对商业银行进行管理通过间接方式控制商业银行；业务风险是由于外资参股参与商业银行的业务管理，给商业银行带来风险，国内商业银行与外交参股者竞争过程面临信息劣势、地位不平等，其利益很难保障；监督管理风险通过利率、存款准备金直接控制投资领域，银行投资成本复杂，开放程度加深难以严格监管，面临较大监管风险；文化冲突风险会参与到商业银行管理中，这些文化冲突给企业带来巨大风险，如：员工文化冲突、思维方式、工作方式等，导致管理文化出现冲突，国外管理者对银行管理带来风险，他们不了解企业文化，投资偏好，制定发展战略时会出现偏差，给银行带来风险。
4.行业稳定风险。从目前的现状来看，银行投资者十分的谨慎，国有企业动作主要将资金投向国有项目、基础设施建设及其他一些低风险的项目中，随着外资参股的扩大，商业银行的视野也再广阔起来，外国投资者特别喜欢是高风险、高回报项目，这样加大了商业银行的运作的风险，甚至会由于投资操作不慎使银行破产、倒闭，给国家金融行业带来风险。实际上外资参股已经有过教训，他们为了得到更多的利益，主要将资金贷款给房地产市场，目标客户是贷款信用低的客户，由于银行这样的操作使外资金融市场十分的不稳定，导致金融危机的出现，所以，外资参股的商业银行可能会出现不稳定风险，因此需要引起特别重视与关注。
5.宏观经济风险。许多多虑资参股后的商业银行，给我国的经济带来了许多风险与影响，尤其是在宏观经济调控方面，我国的商业银行除了要控制经济发展方向、调控效果，以城乡居民存款、为企业提供贷款外，还存在着激励经济发展的责任。近年来我国大力支持农村经济，使金融机构向信贷支持发展，运用低利息为代价、严格按照国家的相关政策给予支持，但是，外资参股的进入使其不愿意将资金投放到风险大、利润低的农村地区。再加西部开发的基础设备建设，需要大量的资金予以支持，这当中大部分的资金依赖于贷款，所以外资参股不愿意给予更多的支持。 四、外资参股商业银行风险防范措施
1.设定合理的外资参股。对商业银行来说外资参股带来各种风险，科学有效的设定参股比例，保证商业银行的科学管理，按照相关政策的规定投资比例不得高于25%，同时更加重要的是控制外资参股人员的有效控制权，该外商参股风险高，引起监管部门关注；合理控制参股数量，鉴于各国资本情况复杂，每家银行的外资参股比例不一，国外资本渗透严重，资本情况复杂已经全球化，如果商业银行数量多会带来难以控制的风险，所以我们必须控制外资参股数量，保持合适的比例。深入分析投资情况，特别关注国外投资机构并引起国内机构重视。
2.选择合适的投资者。对外资参股者资产实力进行评估，具有较强实力的外资投资者才可以对我国商业银行进行投资，在选择合作伙伴时，对资产实力进行全面分析，如：外资参股下资金情况、债务情况、投资项目、盈利能力要摸清事实；对外资参股者进行信誉评估，外资参股下选择动作过程中拥有信誉口碑的投资者合作；对外资投资者的管理水平做出评估，对其管理规范、科学水平分析，判断机构是否有核心竞争力最为关键。
3.强化内部管理。完善银行治理结构，有效规避外资参股下的巨大风险，从根本上进行变革，权衡所有者与管理者的权力关系，能够达到平衡，实现权力的有效监督，深化股权结构将其控制在少数人手中，外资参股后容易导致资产流失，将企业投资者纳入股权范围中，建立完善的监管制度，高度重视这个问题，完善理顺机制，提升监事职能；完善信息披露制度，优化商业银行内部结构，披露内容及时性、准确性，加大信息披露力度并完善披露制度，保障股东合法权益。
4.加强人力资源管理。国内外商业银行大多是人为风险，所以对于控制人员的操作成为控制风险的关键，抓好员工思想，解决违规操作，在工作中引导员工重视风险，要求自已不违规操作，带领团队不进行违规操作，加强日常培训，使员工重视违规操作问题；抓好制度建设，加强制度建设力度，通过制度告诉员工哪些行为能做，哪些不能做，在银行内部建立健康的工作气氛；抓好违规检查，及时对违规操作进行检查，在商业银行就要建立专门的监督机构，由管理人员进行监督管理，强化检查监督力度，反复检查督导，降低经营风险，使风险降到最低将其消灭在萌芽之中。
5.建立风险控制体系。首先，在商业银行建立风险预警机构，成立风险控制系统，专门负责风险的预警，保证责任的落实；其次，建立银行内部风险预警模型，使其成为风险防范的核心内容，包含风险识别、评价、反应等内容，及时反馈风险状况为决策者提供参考资料，确保风险有效控制；最后，完善内部控制制度，明确内部控制主体及相关责任，建议银行采取不相容岗位分离的方法，积极建立银行决策机制。
外资参股银行的风险来自于管理层的监督管理模式，国内、国外文化存在的差异及外资参股投资者的实际控制股份的多少，对其进行风险管理与控制，借鉴国内、国外其他商业银行的经营经验，针对特殊情况下的银行进行分析，防范国内商业银行在外资参股情况下的经营风险。严格控制外资参股比例并设定科学的标准，在一定的范围内给予权利，从公司治理结构、文化建设及人员管理方面努力，建立完善的风险控制体系，保证风险的有效控制。
参考文献：
[1]艾洪德，张羽.外资引进战略与中国银行业改革：效率与稳定的权衡[J].广东金融学院学报，2006 （04）.
[2]巴曙松.不必单方面提高外资入股比例上限[J].新财经，2006 （4）：16-19.
[3]冯国民.我国股份制商业银行股权结构与治理绩效研究[D].南京師范大学，2008.
[4]幻韩康.对我国上市公司治理有关问题的思考—以上海浦东发展银行为例[J].中国金融，2006（10）.