如果有人做一个调查：老百姓最近最关注的财经问题是什么，那么答案很可能是养老金改革。近日，劳动和社会保障政策时表示，为了与做实个人账户相衔接，自20061月1日起，养老金个人账户将进行调整：由本人缴费工资的11%调整为8%，即单位缴费的3%不再划入个人账户。可谓“一石激起千层浪”，这一重大新闻立刻引起广泛的社会讨论，关注的核心在于这一调整到底会不会影响养老金的支付标准，个人缴纳养老保险的负担是否会由此加重。毕竟人的衰老是自然规律，谁都难以逃脱，因此养老问题才会显得如此敏感。
　　
　　各方看法所见不同
　　
　　宣武区劳动社会保障局一位不愿透露身份的工作人员表示：“如果实行养老金个人账户的调整，缩减个人账户的规模，在社会统筹不增加的情况下，个人退休后领取养老金的标准毫无疑问会降低。这个影响是显而易见的，如果我说没影响大概也没人会相信。”他同时表示，这些年的改革开放在经济飞速发展的同时带来了相应的一些难题，体现在社会保障体系方面确实问题比较突出。我国养老保险资金缺口很大这是不争的事实，改革事在必行，因此此次下决心从做实个人账户作为切入点。当记者问及做实个人账户是否有这一条途径时，他说倒也不是，实际上有专家提出过类似发行社会保险债券这些扩展筹措资金渠道的建议，还有一些加大投资以提高收益的论证，但毕竟保险系数不大，操作起来也有一定难度，因此不如采取一些更直接更行之有效的方法。但这种更直接而行之有效的方法会将社会转型的成本转嫁到在职职工身上，这对他们来讲并不公平时，此次调整的目的更看重效益，从短期来看，可能会对一部分人有所影响，但从社会长远利益和可持续发展来看，这些牺牲也是必须有人要做的。
　　也有一部分专家对此持不同观点，中国社科院社会政策研究中心研究员唐钧就表示，尽管个人账户规模小了一点，但对于个人来说，影响不会很大。他说个人账户的多寡并不是养老金发放金额的关键，实际上养老金是几十年之后的事情，将来发放时政策采用的计发办法才是个人领取养老金数目的决定因素。另一位理财专家则让大家不必过虑，因为这次养老金调整的中心点在于单位缴纳的3%不再放在个人账户，而是放在统筹基金部分，也就是说当前个人缴费部分并未因此改变，职工负担并未因此加重。由于养老金也可存在通货膨胀等贬值的风险，个人账户比例小了也同时意味着个人承担的风险小了。他同时反问记者，谁说过纳入统筹基金的3%不会再回到被保险人的兜里，当个人账户告馨之时，统筹基金不就成为养老金发放的主要来源了吗？只不过是从左兜放到了右兜里而已。
　　
　　明明白白算笔账
　　
　　且不说专家们怎么说，好也罢歹也罢，政策行将出台似乎已经是板上钉钉了。现在已经有不少人说既然个人账户养老金全产中由个人缴费，那参不参保似乎意义就不大了，还不如自己存钱养老来得塌实。事实是这样吗？面对新政策老百姓应该采取什么对策呢？要想明白这个问题就要先了解一个问题：退休后需要多少养老金？
　　理财专家提示，退休也要保证目前的生活品质，计算方法是退休后所需要的养老金=（退休前的生活费-按揭-消费贷款-子女抚养费）×80%。当然，依然有贷款未及偿还或是尚有未成年子女需要照顾的人除外。了解了养老金的需求数量后，不少人首先会想到计算一个数字：退休后到底能领多少养老金。
　　企业职工每人每个月都会从工资中扣除养老金缴费部分，但真正自己退休后每月所得是多少却很少有人能讲个明白。根据我国现行的养老保险制度，职工达到法定退休年龄时，其基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，基础养老金月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%，个人账户养老金月标准为本人个人账户养老金月标准为本人个人账户储存额除以120。如此看来想知道自己退休后能每月领取多少钱其实并不难，不妨套用一下基本养老金的计算公式：
　　基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。举例说明如下：假设王先生平均月薪3500元，养老保险缴费期限为15年，假设15年后北京市月平均工资是3000元，那么在新政策下，他退休后应能领到多少养老金呢？
　　王先生每月缴纳社会保险费的金额为：3500×8%=280元，累计缴满15年个人账户余额为50400元，假如他从60岁时开始领取养老金，而之前一年北京社会平均工资为3000元，那么他每月领取的养老金为：3000×20%+50400×1/120=1020元。
　　知道了这两个数字，我们就可以计算出自己的养老金是否有缺口存在。如果有，就需要制定储备计划，及早补充不足了，这样才能将晚年生活的质量掌握在自己的手里。