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主任、副主任、秘书长、各位委员：
受省政府委托，现将全省2012年1至8月财政预算执行情况报告如下：
一、2012年1至8月财政预算执行情况
今年以来，面对复杂严峻的国内外经济形势，全省各地各部门以科学发展观为统领，全面落实十一届人大五次会议有关决议，突出把握好稳中求进的工作总基调，紧紧围绕保持经济平稳较快发展和社会和谐稳定的目标，着力调结构、抓转型，重投入、兴实体，强改革、优环境，惠民生、促和谐，社会发展各项工作统筹有序推进，经济运行总体呈现“前低中稳缓升”态势，但仍有较大的不确定性。从1至8月情况看，全省财税收支运行总体平稳，但收入增幅明显偏低，财税收入形势不容乐观。当前，影响经济平稳运行的不利因素仍然较多，财政预算执行情况较为严峻。
（一）全省财政预算执行情况
1至8月，全省地方财政收入2520.65亿元，比上年同期增长（以下简称“增长”）5.1%，完成预算的73.7%，其中：税收收入2340.05亿元，增长4.3%，完成预算的73.0%；非税收入180.60亿元，增长17.3%，完成预算的84.9%。
税收收入分项目完成情况：（1）国内增值税332.24亿元，增长6.6%，完成预算的64.9%。（2）营业税753.80亿元，增长8.7%，完成预算的73.7%。（3）企业所得税437.34亿元，增长5.7%，完成预算的78.0%。（4）个人所得税133.14亿元，比上年同期下降（以下简称“下降”）7.1%，完成预算的86.2%。收入下降，主要是个人所得税工薪所得减除费用标准提高以及工薪所得和个体工商户经营所得的税率结构调整等减税政策的影响。（5）其他地方各税683.53亿元，增长0.2%，完成预算的71.4%。
非税收入分项目完成情况：（1）专项收入77.49亿元，增长4.0%，完成预算的63.7%。其中，教育费附加收入68.81亿元，增长5.4%，完成预算的65.0%。（2）行政事业性收费收入30.02亿元，下降7.7%，完成预算的72.9%。收入下降，一是进一步落实企业清费减负政策，免征小型微型企业部分行政事业性收费；二是部分行政事业性收费收入按规定纳入政府性基金预算管理。（3）罚没收入65.90亿元，增长16.6%，完成预算的74.3%。增长较快，一是执法部门继续加大违法处罚力度；二是加大对经济犯罪的打击力度，金华地沟油案件等一批大要案得到严厉惩处；三是各地切实加强罚没物资的管理，加大罚没物资处置力度。（4）国有企业政策性亏损补贴（主要是对公交、自来水等城市公用事业企业的亏损补贴）-23.04亿元，下降21.3%，完成预算的32.1%，主要是市县进度较慢。（5）国有资源（资产）有偿使用收入25.26亿元，增长33.1%，完成预算的83.6%。增长较快，主要是由于加大海洋经济大平台建设力度，海域开发利用面积扩大，用海项目增加。（6）其他收入4.97亿元，增长566.7%，完成预算的171.5%。增长较快，主要是宁波等地将原预算外资金结余按规定清理入库。
1至8月，全省财政支出2415.14亿元，增长11.8%，完成预算的59.4%。分项目完成情况：（1）一般公共服务310.36亿元，增长8.3%，完成预算的63.9%。（2）公共安全188.82亿元，增长9.7%，完成预算的61.9%。（3）教育482.69亿元，增长17.7%，完成预算的59.6%。（4）科学技术82.66亿元，增长18.9%，完成预算的52.4%。（5）文化体育与传媒48.40亿元，增长9.8%，完成预算的55.1%。（6）社会保障和就业219.09亿元，增长20.7%，完成预算的69.3%。（7）医疗卫生196.47亿元，增长17.5%，完成预算的65.6%。（8）节能环保43.94亿元，增长6.6%，完成预算的52.3%。（9）城乡社区事务192.21亿元，下降1.0%，完成预算的56.5%。（10）农林水事务246.34亿元，增长17.0%，完成预算的61.9%。（11）交通运输133.83亿元，增长12.3%，完成预算的51.4%。（12）资源勘探电力信息等事务101.82亿元，增长27.8%，完成预算的70.4%。（13）商业服务业等事务48.58亿元，下降12.8%，完成预算的47.7%。支出下降，主要是家电以旧换新政策到期，同比支出减少。（14）金融监管等事务4.32亿元，增长18.7%，完成预算的71.2%。（15）国土资源气象等事务15.04亿元，增长7.5%，完成预算的47.1%。（16）住房保障36.23亿元，增长19.3%，完成预算的78.7%。（17）粮油物资储备事务9.41亿元，增长6.8%，完成预算的68.3%。（18）其他支出54.93亿元，下降23.4%，完成预算的44.0%。
（二）省级财政预算执行情况
1至8月，省级地方财政收入261.88亿元，增长18.9%，完成预算的89.2%。其中：税收收入238.65亿元，增长26.3%，完成预算的92.5%；非税收入23.23亿元，下降25.9%，完成预算的65.4%。
税收收入分项目完成情况：（1）国内增值税21.59亿元，增长18.0%，完成预算的78.7%。（2）营业税132.11亿元，增长33.1%，完成预算的94.4%。增长较快，主要是金融保险业利润普遍较好。（3）企业所得税70.05亿元，增长20.9%，完成预算的95.1%。（4）个人所得税6.07亿元，下降0.5%，完成预算的89.4%。收入下降，主要是个人所得税工薪所得减除费用标准提高以及工薪所得和个体工商户经营所得的税率结构调整等减税政策的影响。（5）其他地方各税8.83亿元，增长19.9%，完成预算的87.4%。
非税收入分项目完成情况：（1）专项收入10.35亿元，增长6.2%，完成预算的65.9%。其中，教育费附加收入8.80亿元，增长11.2%，完成预算的71.6%。（2）行政事业性收费收入6.79亿元，下降54.1%，完成预算的57.6%。收入下降，一是进一步落实企业清费减负政策，免征小型微型企业32项行政事业性收费；二是部分行政事业性收费收入按规定纳入政府性基金预算管理。（3）罚没收入2.72亿元，下降25.4%，完成预算的40.5%。（4）国有企业政策性亏损补贴（主要是对公交、自来水等城市公用事业企业的亏损补贴）-0.43亿元，增长543.4%，完成预算的11.6%。增长较快，主要是今年企业困难，政策性亏损补贴进度快于上年同期。（5）国有资源（资产）有偿使用收入2.31亿元，下降28.1%，完成预算的49.2%。收入下降，主要是利息收入减少。（6）其他收入1.49亿元，增长176.2倍，完成预算的413.4%。增长较快，主要是将预算外资金按规定纳入预算管理。 1至8月，省级财政支出235.63亿元，增长19.2%，完成预算的55.8%。分项目完成情况：（1）一般公共服务11.55亿元，增长7.5%，完成预算的48.6%。（2）公共安全25.71亿元，增长7.9%，完成预算的66.4%。（3）教育48.83亿元，增长11.7%，完成预算的63.2%。（4）科学技术11.21亿元，增长10.2%，完成预算的42.6%。（5）文化体育与传媒7.86亿元，增长10.5%，完成预算的52.3%。（6）社会保障和就业11.90亿元，增长10.1%，完成预算的72.8%。（7）医疗卫生23.12亿元，增长14.1%，完成预算的66.9%。（8）节能环保1.20亿元，增长10.7%，完成预算的43.9%。（9）城乡社区事务0.46亿元，增长4.8%，完成预算的45.9%。（10）农林水事务31.35亿元，增长9.7%，完成预算的77.1%。（11）交通运输36.92亿元，增长74.0%，完成预算的36.5%。增长较快，主要是公路建设贷款还本付息增加。（12）资源勘探电力信息等事务5.11亿元，增长27.1%，完成预算的49.1%。（13）商业服务业等事务0.80亿元，增长25.7%，完成预算的40.2%。（14）国土资源气象等事务1.70亿元，增长45.7%，完成预算的31.3%。增长较快，主要是中央分成海域使用金项目资金增加较多。（15）粮油物资储备事务6.63亿元，增长42.3%，完成预算的97.8%。增长较快，主要是支出执行进度加快。（16）其他支出11.28亿元，增长22.2%，完成预算的75.5%。增长较快，主要是住房保障支出增支1.22亿元。
关于省文化厅、省商务厅2012年1至8月部门预算执行情况和2012年1至8月全省及省级基金预算执行情况，详见专题材料。
二、今年以来全省财政预算执行的主要特点
（一）月度增幅持续回升，大部分市地实现增长。受宏观经济形势影响，今年财政收入增幅有所回落，但随着二季度以来全省积极变化因素增多，一些经济指标企稳向上，财政收入呈现“低开稳走缓升”的走势。从单月增幅看，今年3月份增幅为年内最低（-1.4%），4、5、6、7、8月份分别为-0.1%、2.7%、2.9%、4.8%、11.2%，增幅逐月回升；从公共财政预算收入累计增幅看，11个设区市中，有10个实现增长。
（二）第三产业税收回暖明显，财政收入结构保持较好。从1至8月我省国税、地税部门征收的税收（剔消费税、车辆购置税、契税、耕地占用税，下同）看，第二产业税收增长6.1%，增幅比一季度下降1.9个百分点，其中制造业税收增长4.8%，增幅比一季度提高0.4个百分点，增势回暖；第三产业税收增长2.6%，增幅比一季度提高3.1个百分点，其中现代服务业税收总体增长较快，保持两位数以上增幅。1至8月，税收收入占公共财政预算收入的92.8%，继续保持较好水平。
（三）财政支出结构优化明显，重点支出保障有力。1至8月，我省一般公共服务支出占总支出的比重为12.9%，同比下降0.4个百分点；教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业等民生支出占总支出的比重为71.9%，同比提高1.5个百分点。同时，财政支持转型升级的力度也持续加大，1至8月污染减排支出增长20.2%，中小企业发展专项支出增长14.7%，海洋管理事务支出增长35.4%。
三、当前财政收支运行中存在的主要问题
当前全省经济运行总体呈现稳中有进的态势，加之去年同期较低财政收入增长基数减轻了今年下半年收入增长压力，完成全年公共财政预算收入目标的基础逐渐好转。但经济回升基础尚不稳固，财税运行大环境未见根本性好转，减收增支因素仍较突出，财政收支平衡的压力依然很大。
（一）宏观经济下行压力仍然较大。国际金融危机的深层次影响还在不断显现，欧债危机仍处于高危阶段，美日欧等发达经济体难以摆脱经济低迷局面，新兴经济体增速普遍放缓，全球经济复苏乏力状况短期内难以改变。国内经济发展不平衡、不协调、不可持续的问题没有得到根本性解决，同时国内外环境的变化使经济运行中的一些困难和矛盾更加突出。我省经济回升的基础尚不稳固，受外需持续低迷、企业去库存化以及房地产去泡沫化等因素影响，下阶段经济下行压力依然较大。
（二）财政收入增长难度加大。一是企业生产经营困难加大。在市场需求不旺、生产成本居高不下的背景下，企业利润持续减少，相关税收收入增幅相应降低。二是房地产调控措施制约地方财政收入增长。受房地产调控影响，1至8月土地增值税、房地产营业税、房地产企业所得税、契税等房地产业相关税收合计下降21.8%，拉低公共财政预算收入增幅5.5个百分点。而国有土地出让收入更是大幅下降56.9%，直接拉低政府性基金预算收入增幅49.3个百分点。三是结构性减税力度加大。今年前8个月，我省个人所得税同比下降7.1%，小规模纳税人缴纳增值税同比下降12.2%。为促进经济平稳较快增长，中央将扩大实施“营改增”等结构性减税政策的范围，地方财政收入将进一步减收。
（三）财政支出刚性不断增加。促进经济稳定增长、调整经济结构、保障改善民生等需要保持较大的支出力度，特别是今年要实现全省财政教育经费支出占公共财政预算支出比例21%的目标，需要增加较多财政投入，再加上地方政府性债务进入还贷高峰期，财政收支平衡的压力日益增大。
四、下阶段重点工作
根据当前经济发展形势，我们将按照十一届人大五次会议决议精神，紧紧围绕省委、省政府的决策部署和年初确定的各项目标任务，针对财政决算和预算执行中反映出的问题，按照“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的科学理财观要求，着重抓好以下工作：
（一）着力促进经济平稳增长。积极落实“稳增长、调结构”各项政策，优化各级财政转型升级资金使用结构，加大对实体经济的解困、支持和服务力度，促进经济平稳健康发展。争取中央扩大内需等各类补助资金，加快公共财政预算下达和项目实施进度，尽早形成有效投资，引导带动社会投资。建立鼓励市县发展奖补机制，实施地方财政收入增长激励奖补机制和营业税增收省分成返还奖励政策，加大对“腾笼换鸟”、吸引浙商回归、促进有效投资等经济发展的考核奖励，引导加快产业结构调整和经济转型升级，提升经济发展质量。
（二）积极落实各项民生政策。认真落实各项强农惠农富农政策，扎实推进新农村建设。加大财政教育投入，确保实现财政教育投入政策目标。设立省文化产业投资基金，加大文化产业扶持发展，发展壮大新兴文化产业，积极推进文化强省建设。完善和落实促进就业各项政策。加快推进医疗卫生体制改革，推进城乡居民医保一体化。调整城乡居民社会养老保险省级补助政策，落实社保历史遗留问题相关政策。加强道路交通事故社会救助基金管理，尽快开展实质化运作。
（三）全面推进财政管理改革。深化财政体制改革，推进均衡性财政转移支付，完善财政管理体制。全面深化国库集中支付改革，年底前省和市、县（市、区）预算单位全部实施国库集中支付和公务卡改革，并开展乡镇国库集中支付试点。启动政府采购支持中小企业信用融资试点。加快“大监督”体系构建，创新预算绩效监督，着力构建全过程预算绩效管理体系。加快数字财政建设，强化系统的分析和辅助决策能力，提升财政管理水平。推进乡镇财政建设，加强乡镇财政管理与促进乡镇公共服务平台建设试点。加强行政事业单位资产管理和省级行政事业单位所属企业国有资产监管。创新文化资产财政财务监管，加强地方金融机构薪酬、股权激励和企业年金管理，加强文化资产及地方金融企业资产财务监管。
（四）扎实做好增收节支工作。加强对中央相关改革的前瞻性研究，积极认真做好营业税改征增值税试点工作。依法加强税费征管，确保完成年度预算收入任务。严格执行公务接待标准，严格控制行政开支特别是“三公”经费，保障重点支出需要，确保全省财政新增财力的三分之二以上用于民生。稳妥做好省级“三公”经费、行政经费公开准备，推进涉及民生等基层财政专项支出项目公开。严格预算执行，从严控制预算追加，确保财政收支平衡。
2012年财税经济形势复杂严峻。我们将以科学发展观为指导，按照省委省政府确定的工作方针，坚定信心，振奋精神，扎实工作，确保全年预算目标任务的圆满完成。
以上报告，请予审议。
受省政府委托，现将全省2012年1至8月财政预算执行情况报告如下：
一、2012年1至8月财政预算执行情况
今年以来，面对复杂严峻的国内外经济形势，全省各地各部门以科学发展观为统领，全面落实十一届人大五次会议有关决议，突出把握好稳中求进的工作总基调，紧紧围绕保持经济平稳较快发展和社会和谐稳定的目标，着力调结构、抓转型，重投入、兴实体，强改革、优环境，惠民生、促和谐，社会发展各项工作统筹有序推进，经济运行总体呈现“前低中稳缓升”态势，但仍有较大的不确定性。从1至8月情况看，全省财税收支运行总体平稳，但收入增幅明显偏低，财税收入形势不容乐观。当前，影响经济平稳运行的不利因素仍然较多，财政预算执行情况较为严峻。
（一）全省财政预算执行情况
1至8月，全省地方财政收入2520.65亿元，比上年同期增长（以下简称“增长”）5.1%，完成预算的73.7%，其中：税收收入2340.05亿元，增长4.3%，完成预算的73.0%；非税收入180.60亿元，增长17.3%，完成预算的84.9%。
税收收入分项目完成情况：（1）国内增值税332.24亿元，增长6.6%，完成预算的64.9%。（2）营业税753.80亿元，增长8.7%，完成预算的73.7%。（3）企业所得税437.34亿元，增长5.7%，完成预算的78.0%。（4）个人所得税133.14亿元，比上年同期下降（以下简称“下降”）7.1%，完成预算的86.2%。收入下降，主要是个人所得税工薪所得减除费用标准提高以及工薪所得和个体工商户经营所得的税率结构调整等减税政策的影响。（5）其他地方各税683.53亿元，增长0.2%，完成预算的71.4%。
非税收入分项目完成情况：（1）专项收入77.49亿元，增长4.0%，完成预算的63.7%。其中，教育费附加收入68.81亿元，增长5.4%，完成预算的65.0%。（2）行政事业性收费收入30.02亿元，下降7.7%，完成预算的72.9%。收入下降，一是进一步落实企业清费减负政策，免征小型微型企业部分行政事业性收费；二是部分行政事业性收费收入按规定纳入政府性基金预算管理。（3）罚没收入65.90亿元，增长16.6%，完成预算的74.3%。增长较快，一是执法部门继续加大违法处罚力度；二是加大对经济犯罪的打击力度，金华地沟油案件等一批大要案得到严厉惩处；三是各地切实加强罚没物资的管理，加大罚没物资处置力度。（4）国有企业政策性亏损补贴（主要是对公交、自来水等城市公用事业企业的亏损补贴）-23.04亿元，下降21.3%，完成预算的32.1%，主要是市县进度较慢。（5）国有资源（资产）有偿使用收入25.26亿元，增长33.1%，完成预算的83.6%。增长较快，主要是由于加大海洋经济大平台建设力度，海域开发利用面积扩大，用海项目增加。（6）其他收入4.97亿元，增长566.7%，完成预算的171.5%。增长较快，主要是宁波等地将原预算外资金结余按规定清理入库。
1至8月，全省财政支出2415.14亿元，增长11.8%，完成预算的59.4%。分项目完成情况：（1）一般公共服务310.36亿元，增长8.3%，完成预算的63.9%。（2）公共安全188.82亿元，增长9.7%，完成预算的61.9%。（3）教育482.69亿元，增长17.7%，完成预算的59.6%。（4）科学技术82.66亿元，增长18.9%，完成预算的52.4%。（5）文化体育与传媒48.40亿元，增长9.8%，完成预算的55.1%。（6）社会保障和就业219.09亿元，增长20.7%，完成预算的69.3%。（7）医疗卫生196.47亿元，增长17.5%，完成预算的65.6%。（8）节能环保43.94亿元，增长6.6%，完成预算的52.3%。（9）城乡社区事务192.21亿元，下降1.0%，完成预算的56.5%。（10）农林水事务246.34亿元，增长17.0%，完成预算的61.9%。（11）交通运输133.83亿元，增长12.3%，完成预算的51.4%。（12）资源勘探电力信息等事务101.82亿元，增长27.8%，完成预算的70.4%。（13）商业服务业等事务48.58亿元，下降12.8%，完成预算的47.7%。支出下降，主要是家电以旧换新政策到期，同比支出减少。（14）金融监管等事务4.32亿元，增长18.7%，完成预算的71.2%。（15）国土资源气象等事务15.04亿元，增长7.5%，完成预算的47.1%。（16）住房保障36.23亿元，增长19.3%，完成预算的78.7%。（17）粮油物资储备事务9.41亿元，增长6.8%，完成预算的68.3%。（18）其他支出54.93亿元，下降23.4%，完成预算的44.0%。
（二）省级财政预算执行情况
1至8月，省级地方财政收入261.88亿元，增长18.9%，完成预算的89.2%。其中：税收收入238.65亿元，增长26.3%，完成预算的92.5%；非税收入23.23亿元，下降25.9%，完成预算的65.4%。
税收收入分项目完成情况：（1）国内增值税21.59亿元，增长18.0%，完成预算的78.7%。（2）营业税132.11亿元，增长33.1%，完成预算的94.4%。增长较快，主要是金融保险业利润普遍较好。（3）企业所得税70.05亿元，增长20.9%，完成预算的95.1%。（4）个人所得税6.07亿元，下降0.5%，完成预算的89.4%。收入下降，主要是个人所得税工薪所得减除费用标准提高以及工薪所得和个体工商户经营所得的税率结构调整等减税政策的影响。（5）其他地方各税8.83亿元，增长19.9%，完成预算的87.4%。
非税收入分项目完成情况：（1）专项收入10.35亿元，增长6.2%，完成预算的65.9%。其中，教育费附加收入8.80亿元，增长11.2%，完成预算的71.6%。（2）行政事业性收费收入6.79亿元，下降54.1%，完成预算的57.6%。收入下降，一是进一步落实企业清费减负政策，免征小型微型企业32项行政事业性收费；二是部分行政事业性收费收入按规定纳入政府性基金预算管理。（3）罚没收入2.72亿元，下降25.4%，完成预算的40.5%。（4）国有企业政策性亏损补贴（主要是对公交、自来水等城市公用事业企业的亏损补贴）-0.43亿元，增长543.4%，完成预算的11.6%。增长较快，主要是今年企业困难，政策性亏损补贴进度快于上年同期。（5）国有资源（资产）有偿使用收入2.31亿元，下降28.1%，完成预算的49.2%。收入下降，主要是利息收入减少。（6）其他收入1.49亿元，增长176.2倍，完成预算的413.4%。增长较快，主要是将预算外资金按规定纳入预算管理。 1至8月，省级财政支出235.63亿元，增长19.2%，完成预算的55.8%。分项目完成情况：（1）一般公共服务11.55亿元，增长7.5%，完成预算的48.6%。（2）公共安全25.71亿元，增长7.9%，完成预算的66.4%。（3）教育48.83亿元，增长11.7%，完成预算的63.2%。（4）科学技术11.21亿元，增长10.2%，完成预算的42.6%。（5）文化体育与传媒7.86亿元，增长10.5%，完成预算的52.3%。（6）社会保障和就业11.90亿元，增长10.1%，完成预算的72.8%。（7）医疗卫生23.12亿元，增长14.1%，完成预算的66.9%。（8）节能环保1.20亿元，增长10.7%，完成预算的43.9%。（9）城乡社区事务0.46亿元，增长4.8%，完成预算的45.9%。（10）农林水事务31.35亿元，增长9.7%，完成预算的77.1%。（11）交通运输36.92亿元，增长74.0%，完成预算的36.5%。增长较快，主要是公路建设贷款还本付息增加。（12）资源勘探电力信息等事务5.11亿元，增长27.1%，完成预算的49.1%。（13）商业服务业等事务0.80亿元，增长25.7%，完成预算的40.2%。（14）国土资源气象等事务1.70亿元，增长45.7%，完成预算的31.3%。增长较快，主要是中央分成海域使用金项目资金增加较多。（15）粮油物资储备事务6.63亿元，增长42.3%，完成预算的97.8%。增长较快，主要是支出执行进度加快。（16）其他支出11.28亿元，增长22.2%，完成预算的75.5%。增长较快，主要是住房保障支出增支1.22亿元。
关于省文化厅、省商务厅2012年1至8月部门预算执行情况和2012年1至8月全省及省级基金预算执行情况，详见专题材料。
二、今年以来全省财政预算执行的主要特点
（一）月度增幅持续回升，大部分市地实现增长。受宏观经济形势影响，今年财政收入增幅有所回落，但随着二季度以来全省积极变化因素增多，一些经济指标企稳向上，财政收入呈现“低开稳走缓升”的走势。从单月增幅看，今年3月份增幅为年内最低（-1.4%），4、5、6、7、8月份分别为-0.1%、2.7%、2.9%、4.8%、11.2%，增幅逐月回升；从公共财政预算收入累计增幅看，11个设区市中，有10个实现增长。
（二）第三产业税收回暖明显，财政收入结构保持较好。从1至8月我省国税、地税部门征收的税收（剔消费税、车辆购置税、契税、耕地占用税，下同）看，第二产业税收增长6.1%，增幅比一季度下降1.9个百分点，其中制造业税收增长4.8%，增幅比一季度提高0.4个百分点，增势回暖；第三产业税收增长2.6%，增幅比一季度提高3.1个百分点，其中现代服务业税收总体增长较快，保持两位数以上增幅。1至8月，税收收入占公共财政预算收入的92.8%，继续保持较好水平。
（三）财政支出结构优化明显，重点支出保障有力。1至8月，我省一般公共服务支出占总支出的比重为12.9%，同比下降0.4个百分点；教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业等民生支出占总支出的比重为71.9%，同比提高1.5个百分点。同时，财政支持转型升级的力度也持续加大，1至8月污染减排支出增长20.2%，中小企业发展专项支出增长14.7%，海洋管理事务支出增长35.4%。
三、当前财政收支运行中存在的主要问题
当前全省经济运行总体呈现稳中有进的态势，加之去年同期较低财政收入增长基数减轻了今年下半年收入增长压力，完成全年公共财政预算收入目标的基础逐渐好转。但经济回升基础尚不稳固，财税运行大环境未见根本性好转，减收增支因素仍较突出，财政收支平衡的压力依然很大。
（一）宏观经济下行压力仍然较大。国际金融危机的深层次影响还在不断显现，欧债危机仍处于高危阶段，美日欧等发达经济体难以摆脱经济低迷局面，新兴经济体增速普遍放缓，全球经济复苏乏力状况短期内难以改变。国内经济发展不平衡、不协调、不可持续的问题没有得到根本性解决，同时国内外环境的变化使经济运行中的一些困难和矛盾更加突出。我省经济回升的基础尚不稳固，受外需持续低迷、企业去库存化以及房地产去泡沫化等因素影响，下阶段经济下行压力依然较大。
（二）财政收入增长难度加大。一是企业生产经营困难加大。在市场需求不旺、生产成本居高不下的背景下，企业利润持续减少，相关税收收入增幅相应降低。二是房地产调控措施制约地方财政收入增长。受房地产调控影响，1至8月土地增值税、房地产营业税、房地产企业所得税、契税等房地产业相关税收合计下降21.8%，拉低公共财政预算收入增幅5.5个百分点。而国有土地出让收入更是大幅下降56.9%，直接拉低政府性基金预算收入增幅49.3个百分点。三是结构性减税力度加大。今年前8个月，我省个人所得税同比下降7.1%，小规模纳税人缴纳增值税同比下降12.2%。为促进经济平稳较快增长，中央将扩大实施“营改增”等结构性减税政策的范围，地方财政收入将进一步减收。
（三）财政支出刚性不断增加。促进经济稳定增长、调整经济结构、保障改善民生等需要保持较大的支出力度，特别是今年要实现全省财政教育经费支出占公共财政预算支出比例21%的目标，需要增加较多财政投入，再加上地方政府性债务进入还贷高峰期，财政收支平衡的压力日益增大。
四、下阶段重点工作
根据当前经济发展形势，我们将按照十一届人大五次会议决议精神，紧紧围绕省委、省政府的决策部署和年初确定的各项目标任务，针对财政决算和预算执行中反映出的问题，按照“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的科学理财观要求，着重抓好以下工作：
（一）着力促进经济平稳增长。积极落实“稳增长、调结构”各项政策，优化各级财政转型升级资金使用结构，加大对实体经济的解困、支持和服务力度，促进经济平稳健康发展。争取中央扩大内需等各类补助资金，加快公共财政预算下达和项目实施进度，尽早形成有效投资，引导带动社会投资。建立鼓励市县发展奖补机制，实施地方财政收入增长激励奖补机制和营业税增收省分成返还奖励政策，加大对“腾笼换鸟”、吸引浙商回归、促进有效投资等经济发展的考核奖励，引导加快产业结构调整和经济转型升级，提升经济发展质量。
（二）积极落实各项民生政策。认真落实各项强农惠农富农政策，扎实推进新农村建设。加大财政教育投入，确保实现财政教育投入政策目标。设立省文化产业投资基金，加大文化产业扶持发展，发展壮大新兴文化产业，积极推进文化强省建设。完善和落实促进就业各项政策。加快推进医疗卫生体制改革，推进城乡居民医保一体化。调整城乡居民社会养老保险省级补助政策，落实社保历史遗留问题相关政策。加强道路交通事故社会救助基金管理，尽快开展实质化运作。
（三）全面推进财政管理改革。深化财政体制改革，推进均衡性财政转移支付，完善财政管理体制。全面深化国库集中支付改革，年底前省和市、县（市、区）预算单位全部实施国库集中支付和公务卡改革，并开展乡镇国库集中支付试点。启动政府采购支持中小企业信用融资试点。加快“大监督”体系构建，创新预算绩效监督，着力构建全过程预算绩效管理体系。加快数字财政建设，强化系统的分析和辅助决策能力，提升财政管理水平。推进乡镇财政建设，加强乡镇财政管理与促进乡镇公共服务平台建设试点。加强行政事业单位资产管理和省级行政事业单位所属企业国有资产监管。创新文化资产财政财务监管，加强地方金融机构薪酬、股权激励和企业年金管理，加强文化资产及地方金融企业资产财务监管。
（四）扎实做好增收节支工作。加强对中央相关改革的前瞻性研究，积极认真做好营业税改征增值税试点工作。依法加强税费征管，确保完成年度预算收入任务。严格执行公务接待标准，严格控制行政开支特别是“三公”经费，保障重点支出需要，确保全省财政新增财力的三分之二以上用于民生。稳妥做好省级“三公”经费、行政经费公开准备，推进涉及民生等基层财政专项支出项目公开。严格预算执行，从严控制预算追加，确保财政收支平衡。
2012年财税经济形势复杂严峻。我们将以科学发展观为指导，按照省委省政府确定的工作方针，坚定信心，振奋精神，扎实工作，确保全年预算目标任务的圆满完成。
以上报告，请予审议。