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加强企业制度建设，是规范货运企业行为，促进企业健康发展的重要途径。在社会主义市场经济体制基本建立和深化国有企业改革的新形势下，尤其是在国有货运企业改革改制和上市以后，由于货运企业经营流动性大、企业员工单独作业的机会多、货运网点多、监督管理难度大等特点，货运企业的现行经营管理制度程度不同地出现了不适应、不完整、不周密的问题。为此，我们要用改革创新、依法治企的思路和源头预防腐败的精神加强企业制度建设，建立和健全一套科学、严密、完整的制度体系，确保有章可循，从而做到工作有标准、操作有规程、办事有依据、处罚有条例，形成货运企业完整的监督制约机制。
货运企业的实际就是流动性很大，点多、面广，管理的难度很大。因此，结合企业经营管理实际，建立健全合理有效、切实可行的制度体系，有利于形成一套大家共同遵守的办事规则、程序或行为规范，强化对权力制约和监督，有利于充分发挥制度在惩治和预防腐败、促进企业健康稳步发展的保障作用。
完善廉洁自律的制度
1．规范企业党员、干部的廉洁自律行为至关重要。要结合企业实际修订完善《企业领导干部个人重大事项报告制度》、《企业领导干部个人收入申报制度》、《领导干部收受礼品、礼金登记管理规定》《廉洁自律规定》、《廉洁从业谈话暂行规定》等，通过制度规范企业党员、干部的廉洁自律行为，促使党员干部自重、自省、自警、自励。
2．实行廉洁从业承诺制度。根据企业实际情况，制定企业重要岗位人员的廉洁从业承诺书，实行廉洁从业承诺制度。促使党员干部和重要岗位人员明确责任，从而严格要求自己，自觉遵章守纪，提高自律能力，养成诚实守信的习惯，搞好依法经营、廉洁从业。
完善党建、经营业务制度建设
腐败行为，严重地危害企业形象和健康发展，制度建设是反腐倡廉、维护企业形象的一项根本性工作。要结合货运公司党建、经营管理实际，把制度建设同企业经营管理的实际相结合，同企业一系列改革改制相结合，同反腐倡廉的要求相结合，做到各项制度的相互衔接、相互照应、相互促进、同步推进。
1．完善企业党建工作制度
（1）企业党组织建设是中国企业的一大特点，也是货运企业发展的关键，尤其是国有货运公司，必须完善党的建设工作制度。
（2）完善党的民主集中制以及与民主集中制配套的具体制度：党内情况通报制度、党内情况反映制度、党内重大决策征求意见制度、企业党委议事规则和程序、党委重大决策的规则和程序、党员领导干部民主生活会制度，提高民主生活会质量。
（3）完善党风建设责任制的实施办法，并加强责任考核管理。
（4）依据党内监督条例，落实各项配套实施办法。
（5）建立健全民主管理制度。完善企业负责人述职述廉、评廉和民主评议企业领导人员制度；完善党务公开和企务公开制度，充分发挥职工民主管理企业的作用。
2．完善企业决策制度
（1）完善企业经营管理班子的决策程序。结合改革改制后的企业实际，修订完善重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用（“三重一大”）的具体操作实施制度。
（2）完善企业经营管理班子的议事规则。如股东大会、职工代表大会、董事会、监事会、总经理办公会等会议的议事规则。
（3）依据《企业法》、《公司法》，完善对总经理独立行使有关职权的规定，审批或者决定经营业务事项的程序。
3．完善经营管理制度
（1）完善业务管理制度。针对经营业务特点，将反腐倡廉的要求融入经营业务制度中，保障企业生产经营活动的规范进行。
（2）修订完善经营部门、业务岗位的具体操作制度。严格规范各项业务、所有岗位的业务操作程序和行为，把依法依规经营的原则和严格的内部控制要求，融入业务操作的各个流程，强化事前和事中的管理监督。同时，要制定相应的部门、岗位的业务操作考核制度，确保业务操作规范进行，从源头上预防由于不规范操作业务或者恶意违规操作业务而导致的违法违纪行为。
（3）完善财务管理和监控制度。要进一步完善货运企业财务预算、会计核算、资金管理、融资贷款、对外担保、大额资金使用、财务报销、运费回收、支票管理和发票管理等各项财务管理制度；健全全面预算管理、决算报告管理、资金集中统一管理、稽核和内部审计管理等制度。
（4）完善投资管理和监控制度。要修订完善对投资的可行性分析、投资项目评估、立项审批、招投标、资金运作、项目管理、投资项目验收、评估等各项管理和监控制度；建立工程项目责任制度，加强对项目前期调研监督、工程全过程监督和项目后评估工作。
（5）完善人事管理和监督管理制度。要完善企业领导人员管理办法、干部人事工作管理办法、领导干部监督管理办法、领导干部和重要岗位人员交流制度、领导人员工作调动交接班和监交制度、人力资源管理工作规范；完善股份制企业负责人管理办法；抓紧建立和实行向股份制企业派出专职董事、监事的制度。完善竞聘、考评、选任，以及辞职、辞退和任职回避、失察追究等选人用人制度；完善效绩考核和分配奖惩制度；健全组织人事部门拟提拔任用干部前征求监督组织意见的制度。通过完善制度、强化制度执行力，彻底改变目前国有货运企业向股份制企业派出的董事、监事兼职过多、董事不“懂”业务和监事不敢监督的不正常现象，确保股份制企业健康发展。
（6）建立健全企业经营管理风险预警和防范监控制度。建立健全企业的计划、投资、财务、市场运营、法律事务、人力资源、物资采购、工程建设、信息管理等方面的风险预警和防范制度，加强风险监控，有效规避经营风险，提高经营效益。
（7）完善依法经营管理制度建设。要完善企业经营活动中的依法经营管理制度，规范经营行为，严肃经营纪律；要建立健全企业法律事务机构，企业法律事务机构和人员，要参与企业重大经营决策、重要制度起草和经营纠纷处理，要对经营项目合同进行审核把关，确保企业依法依规经营。
完善监督制度
加强监督制度建设，有利于规范企业权力运作和业务操作行为。要针对企业经营决策、改革改制和关键岗位、关键环节、关键人员经营行为，完善监督企业权力运行的各项监督制度，堵塞管理漏洞，提高经营效益。
1．完善监督企业权力运行的各项制度。建立健全对企业经营决策、投资、建设项目、资金使用、市场营销、干部任免和固定资产的购买或处置等企业经营管理活动中权力运行的监督管理制度。完善对企业薪酬制度和福利制度改革的监督管理办法。
2．完善对企业关键岗位、关键环节和关键人员经营行为的监督管理制度。要针对企业人事管理、财务管理、物资管理、项目管理、信息化管理、合同管理等企业经营管理中的关键环节、关键岗位和有业务处置权的关键人员，完善内控监督管理制度，堵塞管理漏洞。
3．建立健全对股份制企业的监督制度。依据国有资产管理条例，保障出资人对股份制公司的监督权，制定并完善企业国有资产监督管理办法、对股份制企业创建全过程的监督办法、股份制企业内部审计监督实施办法。完善股份制企业监事会制度，细化企业监事会的工作方式和内容，增强监事会的实际监督效果，并积极探索解决股份制企业纪检监察、审计和监事会运行机制的融合问题，以解决目前存在的监事会监督不到位的问题；加强对股份制企业的审计监督和监督检查。
4．建立健全对企业改革改制过程中的监督管理制度。结合企业特点，建立健全国有企业改制重组、产权交易、主辅分离、资产评估、清产核资、股权转让、兼并破产的监督管理程序和办法。强化对企业落实有关改革政策规定的监督，防止非法侵害职工利益和侵害企业资产。
5．规范企业监督部门及监督人员行为。制定并完善《信访举报处理工作程序规定》、《党纪政纪案件检查工作程序规定》、《党纪政纪案件审理工作程序规定》、《监督工作议事规则和工作程序》、《审计监督工作条例》、《企业监督部门及监督人员行为准则》等规定。
6．发挥经营管理部门的职能监督作用。监督管理工作不仅仅是监督部门的工作，也是经营管理部门的一项重要职责。货运公司的经营管理部门，要修订完善本部门的监督职能和责任，履行各自的监督管理职责，加强纵向监督；要将职能部门发挥监督作用的情况将其纳入绩效考核体系，进行严格考核，促进职能监督作用的有效发挥。同时，要积极配合监督部门，有针对性地开展效能监察活动，强化经营管理中的监督职能。
7．建立健全责任追究和惩处制度。要依据上级规定和企业实际，制定企业重大损失责任追究制度、企业负责人重大决策失误追究制度；企业总会计师工作责任制度和责任追究制度、企业领导人员党纪政纪处分和重大案件问责规定；并建立健全违规操作给企业造成损失责任追究制度、用人失察责任追究制度、违反廉洁从业责任追究制度和经济处罚、组织处理、职务禁入等规定。
【作者单位：中国远洋运输（集团）总公司监督部】
货运企业的实际就是流动性很大，点多、面广，管理的难度很大。因此，结合企业经营管理实际，建立健全合理有效、切实可行的制度体系，有利于形成一套大家共同遵守的办事规则、程序或行为规范，强化对权力制约和监督，有利于充分发挥制度在惩治和预防腐败、促进企业健康稳步发展的保障作用。
完善廉洁自律的制度
1．规范企业党员、干部的廉洁自律行为至关重要。要结合企业实际修订完善《企业领导干部个人重大事项报告制度》、《企业领导干部个人收入申报制度》、《领导干部收受礼品、礼金登记管理规定》《廉洁自律规定》、《廉洁从业谈话暂行规定》等，通过制度规范企业党员、干部的廉洁自律行为，促使党员干部自重、自省、自警、自励。
2．实行廉洁从业承诺制度。根据企业实际情况，制定企业重要岗位人员的廉洁从业承诺书，实行廉洁从业承诺制度。促使党员干部和重要岗位人员明确责任，从而严格要求自己，自觉遵章守纪，提高自律能力，养成诚实守信的习惯，搞好依法经营、廉洁从业。
完善党建、经营业务制度建设
腐败行为，严重地危害企业形象和健康发展，制度建设是反腐倡廉、维护企业形象的一项根本性工作。要结合货运公司党建、经营管理实际，把制度建设同企业经营管理的实际相结合，同企业一系列改革改制相结合，同反腐倡廉的要求相结合，做到各项制度的相互衔接、相互照应、相互促进、同步推进。
1．完善企业党建工作制度
（1）企业党组织建设是中国企业的一大特点，也是货运企业发展的关键，尤其是国有货运公司，必须完善党的建设工作制度。
（2）完善党的民主集中制以及与民主集中制配套的具体制度：党内情况通报制度、党内情况反映制度、党内重大决策征求意见制度、企业党委议事规则和程序、党委重大决策的规则和程序、党员领导干部民主生活会制度，提高民主生活会质量。
（3）完善党风建设责任制的实施办法，并加强责任考核管理。
（4）依据党内监督条例，落实各项配套实施办法。
（5）建立健全民主管理制度。完善企业负责人述职述廉、评廉和民主评议企业领导人员制度；完善党务公开和企务公开制度，充分发挥职工民主管理企业的作用。
2．完善企业决策制度
（1）完善企业经营管理班子的决策程序。结合改革改制后的企业实际，修订完善重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用（“三重一大”）的具体操作实施制度。
（2）完善企业经营管理班子的议事规则。如股东大会、职工代表大会、董事会、监事会、总经理办公会等会议的议事规则。
（3）依据《企业法》、《公司法》，完善对总经理独立行使有关职权的规定，审批或者决定经营业务事项的程序。
3．完善经营管理制度
（1）完善业务管理制度。针对经营业务特点，将反腐倡廉的要求融入经营业务制度中，保障企业生产经营活动的规范进行。
（2）修订完善经营部门、业务岗位的具体操作制度。严格规范各项业务、所有岗位的业务操作程序和行为，把依法依规经营的原则和严格的内部控制要求，融入业务操作的各个流程，强化事前和事中的管理监督。同时，要制定相应的部门、岗位的业务操作考核制度，确保业务操作规范进行，从源头上预防由于不规范操作业务或者恶意违规操作业务而导致的违法违纪行为。
（3）完善财务管理和监控制度。要进一步完善货运企业财务预算、会计核算、资金管理、融资贷款、对外担保、大额资金使用、财务报销、运费回收、支票管理和发票管理等各项财务管理制度；健全全面预算管理、决算报告管理、资金集中统一管理、稽核和内部审计管理等制度。
（4）完善投资管理和监控制度。要修订完善对投资的可行性分析、投资项目评估、立项审批、招投标、资金运作、项目管理、投资项目验收、评估等各项管理和监控制度；建立工程项目责任制度，加强对项目前期调研监督、工程全过程监督和项目后评估工作。
（5）完善人事管理和监督管理制度。要完善企业领导人员管理办法、干部人事工作管理办法、领导干部监督管理办法、领导干部和重要岗位人员交流制度、领导人员工作调动交接班和监交制度、人力资源管理工作规范；完善股份制企业负责人管理办法；抓紧建立和实行向股份制企业派出专职董事、监事的制度。完善竞聘、考评、选任，以及辞职、辞退和任职回避、失察追究等选人用人制度；完善效绩考核和分配奖惩制度；健全组织人事部门拟提拔任用干部前征求监督组织意见的制度。通过完善制度、强化制度执行力，彻底改变目前国有货运企业向股份制企业派出的董事、监事兼职过多、董事不“懂”业务和监事不敢监督的不正常现象，确保股份制企业健康发展。
（6）建立健全企业经营管理风险预警和防范监控制度。建立健全企业的计划、投资、财务、市场运营、法律事务、人力资源、物资采购、工程建设、信息管理等方面的风险预警和防范制度，加强风险监控，有效规避经营风险，提高经营效益。
（7）完善依法经营管理制度建设。要完善企业经营活动中的依法经营管理制度，规范经营行为，严肃经营纪律；要建立健全企业法律事务机构，企业法律事务机构和人员，要参与企业重大经营决策、重要制度起草和经营纠纷处理，要对经营项目合同进行审核把关，确保企业依法依规经营。
完善监督制度
加强监督制度建设，有利于规范企业权力运作和业务操作行为。要针对企业经营决策、改革改制和关键岗位、关键环节、关键人员经营行为，完善监督企业权力运行的各项监督制度，堵塞管理漏洞，提高经营效益。
1．完善监督企业权力运行的各项制度。建立健全对企业经营决策、投资、建设项目、资金使用、市场营销、干部任免和固定资产的购买或处置等企业经营管理活动中权力运行的监督管理制度。完善对企业薪酬制度和福利制度改革的监督管理办法。
2．完善对企业关键岗位、关键环节和关键人员经营行为的监督管理制度。要针对企业人事管理、财务管理、物资管理、项目管理、信息化管理、合同管理等企业经营管理中的关键环节、关键岗位和有业务处置权的关键人员，完善内控监督管理制度，堵塞管理漏洞。
3．建立健全对股份制企业的监督制度。依据国有资产管理条例，保障出资人对股份制公司的监督权，制定并完善企业国有资产监督管理办法、对股份制企业创建全过程的监督办法、股份制企业内部审计监督实施办法。完善股份制企业监事会制度，细化企业监事会的工作方式和内容，增强监事会的实际监督效果，并积极探索解决股份制企业纪检监察、审计和监事会运行机制的融合问题，以解决目前存在的监事会监督不到位的问题；加强对股份制企业的审计监督和监督检查。
4．建立健全对企业改革改制过程中的监督管理制度。结合企业特点，建立健全国有企业改制重组、产权交易、主辅分离、资产评估、清产核资、股权转让、兼并破产的监督管理程序和办法。强化对企业落实有关改革政策规定的监督，防止非法侵害职工利益和侵害企业资产。
5．规范企业监督部门及监督人员行为。制定并完善《信访举报处理工作程序规定》、《党纪政纪案件检查工作程序规定》、《党纪政纪案件审理工作程序规定》、《监督工作议事规则和工作程序》、《审计监督工作条例》、《企业监督部门及监督人员行为准则》等规定。
6．发挥经营管理部门的职能监督作用。监督管理工作不仅仅是监督部门的工作，也是经营管理部门的一项重要职责。货运公司的经营管理部门，要修订完善本部门的监督职能和责任，履行各自的监督管理职责，加强纵向监督；要将职能部门发挥监督作用的情况将其纳入绩效考核体系，进行严格考核，促进职能监督作用的有效发挥。同时，要积极配合监督部门，有针对性地开展效能监察活动，强化经营管理中的监督职能。
7．建立健全责任追究和惩处制度。要依据上级规定和企业实际，制定企业重大损失责任追究制度、企业负责人重大决策失误追究制度；企业总会计师工作责任制度和责任追究制度、企业领导人员党纪政纪处分和重大案件问责规定；并建立健全违规操作给企业造成损失责任追究制度、用人失察责任追究制度、违反廉洁从业责任追究制度和经济处罚、组织处理、职务禁入等规定。
【作者单位：中国远洋运输（集团）总公司监督部】