论文部分内容阅读
【摘要】本文结合工作实践，对当前中国人民银行货币金银管理信息系统存在的不足和问题进行了分析，提出了优化该系统的建议。
【关键词】货币金银 信息系统 建议
2005年，中国人民银行货币金银管理信息系统（以下简称货金系统）正式推广使用，该系统包括会计核算、发行库、反假、调拨等多个子系统，并统一将数据集中总行服务器进行管理，大大减轻了基层央行科技维护的工作量， 也有力地支持了央行货币发行职能的履行。货金系统虽然经历了多次升级不断完善，但至今仍存在一些不足和问题，笔者结合实践经验对此进行了分析和探讨，并就进一步优化系统提出了对策建议，希望对第二代货金系统的开发有借鉴意义。
一、货金系统在应用中存在的不足和问题
（一）货金系统安全管理有待加强
一是口令管理不严密。该系统采用以证书盘（U盘）作为载体的认证模式，但系统对启动证书盘登录的口令既无复杂度判断功能（如口令无字母加数字等加密要求），也无有效期满强制更改口令功能。部分操作员登录口令过于简单，甚至一直沿用同一口令，定期书写、封签口令的做法流于形式。二是系统无过期自动退出功能。操作员离机取走数字证书盘而不签退， 过一段时间后，离机时的页面仍然有效，仍然可以进行操作，存在业务数据被复制、修改、删除、泄密以及误操作的风险。
（二）货金系统缺乏对发行会计核算复核工作的约束力
当前，发行基金会计核算业务凭证是由发行会计通过会计核算子系统“制单”，然后换人复核。但实际工作中由于系统对复核行为无约束力，复核工作容易流于形式，往往只是加盖复核人员名章而已，容易导致业务差错的发生，尤其是在办理出库业务时，记错现金支票号码时有发生，这种差错往往直到事后监督环节才被发现。
（三）货金系统信息录入限制功能有待強化
1.系统缺乏判别券别金额是否符合整袋（或整捆）出入库要求的功能。此项功能缺失容易造成库存发行基金账实不符。如在按整袋（有的省份按整捆）现金办理出入库的广西辖区，管库员在发行库子系统中将金融机构缴存的50元残损券误记为100元券，但金额100万元未记错。结果在日终碰库时，系统生成的库存核对清单与库存发行基金实物相比，50元残损券少了100万元，100元残损券多了100万元。上例中系统如有按整袋出入库的限制功能，就能判定录入的100万元100元券不符合整袋要求，从而发出警示，避免业务差错。
2.系统缺乏人民币版别限制功能，容易发生版别登记错误。当前，系统在出入库业务中用到的版别类型主要分为5套、5套新包装、05版、05版新包装和4套，各种券别对应的版别类型不尽相同（以第5套人民币券别为例，其对应版别类型参见下表），比较复杂，在业务繁忙时很容易发生版别类型记错。特别是近年总行为优化库存券别结构，要求5元以上券别出入库时统一登记为05版，以区分以前统称为5套的纸币。自从实施这项规定后，在办理5元以上券别出入库业务时最容易将05版误记为5套。
第5套人民币出入库业务常用券别及版别类型一览表（以贵港市中支为例）
（四）人民银行分支机构在会计核算子系统中缺乏停用某种券别的维护功能
经统计，贵港市中心支行货金系统中有40多种券别余额为零且数年无业务发生，其中第4套人民币7种，第2套人民币6种，纪念币30多种，这些券别由于无法停用，在打印报表时占用到大量纸张，既浪费资源，又影响到办公效率。
（五）会计核算子系统办理全辖日终后缺乏恢复到日常业务状态的功能
经向金电技术开发中心（货金系统开发商家）咨询获悉，当人民银行分支机构在会计核算子系统进行全辖日终处理后，总行均无法对该分支机构的全辖日终进行“删除”操作，以恢复到日常业务状态。万一在办理全辖日终后遇到保支付、战备需求等紧急用款时，这个功能的缺乏将令系统无法处理当日应急款项的出库业务。
（六）会计核算子系统缺乏与营业部门电子对账功能
目前，货币发行部门完成当天业务后与会计营业部门进行手工对账，耗时、耗工、耗材料，又影响到安全与效率，尤其是人工操作业务环节不易控制，容易发生风险或差错。
二、优化货金系统的建议
（一）强化系统的安全管理。一是系统应增加口令复杂度和有效期检测功能，当口令设置太简单，系统不予受理；当口令有效期到，系统自动提醒并强制要求更改口令。二是系统应增加在一定时间内无操作自动退出或界面自动失效功能。三是系统应增加会计核算的复核功能，必须在系统中操作才能完成复核工作，以保证复核工作落到实处。
（二）优化系统的信息录入限制功能。一是系统应赋予分支机构一项维护功能，可以根据实际情况设定券别金额必须按整袋（或整捆）出入库，当录入出入库金额不符合整袋（或整捆）的要求时，则系统自动发出警示。二是系统应对今后缴存的5元以上的券别通过功能设定，只能选择05版，如果在业务过程中将其版别选择为05套，则系统无法通过，以避免操作员疏忽发生记载错误。
（三）系统应赋予分支机构停用某种券别的维护功能，以便对大量长期不使用的发行基金券别设置为“冻结”状态，这样在打印有关报表时可以节约大量纸张并提高工作效率。
（四）系统应赋予总行、分行或省会中支具备“删除”下级分支机构全辖日终操作的功能，以便下级分支机构在特殊情况下能够将发行库和会计核算子系统恢复到日常业务状态，从而能妥善处理当日保支付、战备需求等紧急用款的出库业务。
（五）建议将会计核算子系统的发行基金账户纳入中央银行会计核算电子对账系统的对账范畴，实现货币金银部门和会计营业部门对账电子化，以提高业务效率，控制内部风险。
【关键词】货币金银 信息系统 建议
2005年，中国人民银行货币金银管理信息系统（以下简称货金系统）正式推广使用，该系统包括会计核算、发行库、反假、调拨等多个子系统，并统一将数据集中总行服务器进行管理，大大减轻了基层央行科技维护的工作量， 也有力地支持了央行货币发行职能的履行。货金系统虽然经历了多次升级不断完善，但至今仍存在一些不足和问题，笔者结合实践经验对此进行了分析和探讨，并就进一步优化系统提出了对策建议，希望对第二代货金系统的开发有借鉴意义。
一、货金系统在应用中存在的不足和问题
（一）货金系统安全管理有待加强
一是口令管理不严密。该系统采用以证书盘（U盘）作为载体的认证模式，但系统对启动证书盘登录的口令既无复杂度判断功能（如口令无字母加数字等加密要求），也无有效期满强制更改口令功能。部分操作员登录口令过于简单，甚至一直沿用同一口令，定期书写、封签口令的做法流于形式。二是系统无过期自动退出功能。操作员离机取走数字证书盘而不签退， 过一段时间后，离机时的页面仍然有效，仍然可以进行操作，存在业务数据被复制、修改、删除、泄密以及误操作的风险。
（二）货金系统缺乏对发行会计核算复核工作的约束力
当前，发行基金会计核算业务凭证是由发行会计通过会计核算子系统“制单”，然后换人复核。但实际工作中由于系统对复核行为无约束力，复核工作容易流于形式，往往只是加盖复核人员名章而已，容易导致业务差错的发生，尤其是在办理出库业务时，记错现金支票号码时有发生，这种差错往往直到事后监督环节才被发现。
（三）货金系统信息录入限制功能有待強化
1.系统缺乏判别券别金额是否符合整袋（或整捆）出入库要求的功能。此项功能缺失容易造成库存发行基金账实不符。如在按整袋（有的省份按整捆）现金办理出入库的广西辖区，管库员在发行库子系统中将金融机构缴存的50元残损券误记为100元券，但金额100万元未记错。结果在日终碰库时，系统生成的库存核对清单与库存发行基金实物相比，50元残损券少了100万元，100元残损券多了100万元。上例中系统如有按整袋出入库的限制功能，就能判定录入的100万元100元券不符合整袋要求，从而发出警示，避免业务差错。
2.系统缺乏人民币版别限制功能，容易发生版别登记错误。当前，系统在出入库业务中用到的版别类型主要分为5套、5套新包装、05版、05版新包装和4套，各种券别对应的版别类型不尽相同（以第5套人民币券别为例，其对应版别类型参见下表），比较复杂，在业务繁忙时很容易发生版别类型记错。特别是近年总行为优化库存券别结构，要求5元以上券别出入库时统一登记为05版，以区分以前统称为5套的纸币。自从实施这项规定后，在办理5元以上券别出入库业务时最容易将05版误记为5套。
第5套人民币出入库业务常用券别及版别类型一览表（以贵港市中支为例）
（四）人民银行分支机构在会计核算子系统中缺乏停用某种券别的维护功能
经统计，贵港市中心支行货金系统中有40多种券别余额为零且数年无业务发生，其中第4套人民币7种，第2套人民币6种，纪念币30多种，这些券别由于无法停用，在打印报表时占用到大量纸张，既浪费资源，又影响到办公效率。
（五）会计核算子系统办理全辖日终后缺乏恢复到日常业务状态的功能
经向金电技术开发中心（货金系统开发商家）咨询获悉，当人民银行分支机构在会计核算子系统进行全辖日终处理后，总行均无法对该分支机构的全辖日终进行“删除”操作，以恢复到日常业务状态。万一在办理全辖日终后遇到保支付、战备需求等紧急用款时，这个功能的缺乏将令系统无法处理当日应急款项的出库业务。
（六）会计核算子系统缺乏与营业部门电子对账功能
目前，货币发行部门完成当天业务后与会计营业部门进行手工对账，耗时、耗工、耗材料，又影响到安全与效率，尤其是人工操作业务环节不易控制，容易发生风险或差错。
二、优化货金系统的建议
（一）强化系统的安全管理。一是系统应增加口令复杂度和有效期检测功能，当口令设置太简单，系统不予受理；当口令有效期到，系统自动提醒并强制要求更改口令。二是系统应增加在一定时间内无操作自动退出或界面自动失效功能。三是系统应增加会计核算的复核功能，必须在系统中操作才能完成复核工作，以保证复核工作落到实处。
（二）优化系统的信息录入限制功能。一是系统应赋予分支机构一项维护功能，可以根据实际情况设定券别金额必须按整袋（或整捆）出入库，当录入出入库金额不符合整袋（或整捆）的要求时，则系统自动发出警示。二是系统应对今后缴存的5元以上的券别通过功能设定，只能选择05版，如果在业务过程中将其版别选择为05套，则系统无法通过，以避免操作员疏忽发生记载错误。
（三）系统应赋予分支机构停用某种券别的维护功能，以便对大量长期不使用的发行基金券别设置为“冻结”状态，这样在打印有关报表时可以节约大量纸张并提高工作效率。
（四）系统应赋予总行、分行或省会中支具备“删除”下级分支机构全辖日终操作的功能，以便下级分支机构在特殊情况下能够将发行库和会计核算子系统恢复到日常业务状态，从而能妥善处理当日保支付、战备需求等紧急用款的出库业务。
（五）建议将会计核算子系统的发行基金账户纳入中央银行会计核算电子对账系统的对账范畴，实现货币金银部门和会计营业部门对账电子化，以提高业务效率，控制内部风险。