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正所谓，父怕通胀，儿怕加税。这是经济学中一个非常有意思的现象，意思是说通胀对于老龄人影响大，而年轻人有精力不怕通胀，就怕政府多拿。纳税影响到家庭经济生活，不能忽视。
税负之痛
税收是每个公民的义务，我们应当自觉纳税。人们熟悉的个人收入所得税只是税收的一种。事实上，在生活中的各种场合都可能缴税。举手投足之间，人人都是纳税人。可以这么说，从每天早晨起床开始，我们就在为国库缴税，点煤气、做饭、烧水，都在缴税。只是目前中国的税制以间接税为主，而非直接税。间接税的最大特点就是税负具有转嫁性和隐蔽性，换句话说，就是税收藏在价格当中，不易被人感觉到。
我们国家有效税率算下来其实很高了。在《福布斯》2009年推出的榜单上，中国内地的“税负痛苦指数”居全球第二，一度引发广泛争议。位列不情愿的第二，不管是否存在主观判断成分，与其费口舌反驳倒不如沉下心来反思。无论公司税和个人税，中国企业和个人税负的有效税率都处于国际领先水平。
在税收方面搞得过于复杂，成本自然就高。个人所得税起征点一直都存有很大争议。美国和加拿大也有起征点，但许多支出可以冲抵。比如：工资15万加元，减掉RRSP（注册自理养老金计划）1.5万加元，再去除子女入托费、投资借贷利息成本等，最后剩余12万加元，然后再减去约2万加元的基本生活免税额，这样应税收入10万加元。假设边际税率40%，实际缴纳税费4万加元。表面上征收了40%的税，实际上有效税率还不到27%。从这个角度讲，税率看起来很高，但有效税率不见得比中国高。
中国个人所得税的起征点就是免税额的概念。工薪收入缴纳个人所得税，要先去除纳税人缴纳的“三险一金”费用，然后再按新的减除费用标准扣除3500元。三险一金，是指基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费和住房公积金。这几项加起来，法定的缴纳比例是个人工资收入的23%。按照新的标准算下来，月薪在4545元以下的工薪阶层都不用缴个税。
据相关部门计算，这次调整后全国纳税人数由约8400万人减至约2400万人。这2400万纳税人的月薪收入应在4545元以上，而不是有些人理解的3500元以上。也就是说，中国目前月工资收入超过4545元的人数只占总人口（按14亿计算）的1.7%。笔者个人觉得这个统计数据是偏低的。
现在争论很多的就是免税额。一般而言，免税额应该涵盖基本的生活成本。如加拿大一个月2000加元基本上可以覆盖生活成本了，其所得税免税额就定在每年2万加元左右，而且每年都会根据通胀的因素上调。3500元在北京或上海是满足不了生活成本的，这会降低生活水平。所以笔者主张每个省市都不应该一样，像北京、上海这类城市起征点至少要到5000元。
还有争议较大的房产证“加名税”和“月饼税”等，给人们的负面感受更多一些。有关税收的知识显然是一个极为专业的领域。鉴于普通民众对此专业领域几乎处于一无所知的状态，一些税务机构自然轻车熟路，对于各种政策、法规的解释都可以做到“游刃有余”，甚至“信口开河”，在一些富有争议的问题上也能通过各种专业术语做到“振振有词”。在税收各原则中，除了强调公平税负原则，还有规范、效率和简化、便利等原则。显然，对价值100元左右的月饼征税，并不符合效率和便利等原则。
此外，在中国税收制度上，对高收入人群照顾太多，对资本投资收入所得的征税远比资本主义国家低。投资收入缴税远低于工资缴税，这是目前很奇怪的一种现实，可能是由于穷怕了，或是为了鼓励资本投资。所以有钱人就要多去做股权、房产之类投资，充分享受这样的税收优惠。
细水长流
税负过重，对老百姓势必就形成了一种负担，且这些税往往不是一次性的，而是会形成一个永续的现金流。因此，尽量少缴税，或者不缴税就成为每个纳税人的愿望。但纳税是每一个公民的义务，逃税是犯法的。这里就存在一个认知问题，将家庭收支和财务安排得当，进行合理避税，才是人们在理财中应该慎重考量的。
在西方，税务问题更为复杂。诸如收入产生的不同方式，缴税的形式、比例都会有所区别。仍以加拿大为例，投资性收入与工资收入纳税是不一样的。工资收入纳税与中国相类似，实行累进税制。投资收入则包括3种：一是利息收入，全额计入纳税收入，与工资收入纳税相同。二是资本利得收入，比如股票、房产等投资的价差收入，其边际税率就要低很多。20年前每个纳税人有10万加元的资本利得终身免税额。现在这项政策取消了，改为资本利得的一半征税，比如100元资本利得，只有50元算纳税收入，这样就有效地降低了边际税率。另外规定6年内，资本利损可以抵消资本利得，净资本利得的一半征税。三是股利收入。作为上市公司的股东拿到的红利，是从公司交完公司所得税后的净利润中获得的。为避免重复收税，这一部分收入的税率规定相对比较低，比工资收入税率要低1倍左右。这样的制度安排是鼓励公民冒风险去参与资本市场，而对投资人所冒的风险在税收上给予一定的补偿。
尽管目前中国在这方面的区别不大，但将来一定会朝这个方向发展。
美国、加拿大还有一个有效避税的手段就是养老金，美国叫401K，加拿大为RRSP。因政府对未来向公民提供巨额养老金没有信心，为了让公民过上正常的退休生活，政府鼓励公民自己建立养老金账户，在所得税上给予优惠政策。政策允许纳税人每年拿出收入的20%放入自己设立的并在金融机构注册的养老金账户，这笔钱在当年就可以不计入纳税收入。也就是说，应税收入在当年减少了20%。未来按个人退休后取出来时的收入水平交税。可以想象，退休后，很多人很可能已经没有工作收入了，所得税自然大大降低。从养老金账户里拿出的“收入”是可以根据边际税率的变化点进行调节的，比如5万元以上30%税率，49999元就是25%的税，通过自己控制来有效降低税率。
此外，这笔钱在退休前一直在账户里滚动，一般至少十几二十年，年轻人甚至有三四十年，在这个过程中产生的收入也不纳税。这个财富效应是非常大的，也就是说可以在税上节约很多的钱。这是非常大的激励措施。当然，会有一个限额规定，5年前上限最多是1.5万加元，而不是说收入20万加元，就可以拿4万加元做这件事，这是不允许的。
这样就使得每个纳税人为了避税不得不执行这一政策，进行长期投资，这也是理财很重要的一个环节。目前中国这样的政策还未出台，但我相信这是早晚的事，曾也传言中国版401K即将出台。
不要小看纳税，合理安排还是可以节约很多钱的。要知道纳税不是一次性的，而是一个永续的长期过程。我们可以算一笔账，假如1年10万元收入，每年节约10%，即1万元税，20年按5%增长计算，相当于你多赚了330660元。哪怕节约1%，20年下来，都是不小的数。所以税对人们的财富增长有非常大的负增长效应，不能不引起重视。
首先，要想办法降低边际税率。例如，将收入产生方式尽量平均化，不要一次性拿很高的收入，把它均摊到每个月，以此降低边际税率。
其次，选择收入产生的方式，看哪种方式边际效率低就采用哪种方式。在政策法律允许的范围内就可以操作。如，劳务费与工资所得的税率很不一样，算法也不同。所以还是有很多方式来达到避税效果的。
另外，要关注自己的纳税权益。现在有很多乱收费，要维权，力争自己的权利。大家对月饼税提出质疑，这说明纳税人的维权意识明显上升。要有纳税人的意识，这样才能增加税收使用的透明度，提高整个社会的效率，获得的福利也会得到实质提升。
税负之痛
税收是每个公民的义务，我们应当自觉纳税。人们熟悉的个人收入所得税只是税收的一种。事实上，在生活中的各种场合都可能缴税。举手投足之间，人人都是纳税人。可以这么说，从每天早晨起床开始，我们就在为国库缴税，点煤气、做饭、烧水，都在缴税。只是目前中国的税制以间接税为主，而非直接税。间接税的最大特点就是税负具有转嫁性和隐蔽性，换句话说，就是税收藏在价格当中，不易被人感觉到。
我们国家有效税率算下来其实很高了。在《福布斯》2009年推出的榜单上，中国内地的“税负痛苦指数”居全球第二，一度引发广泛争议。位列不情愿的第二，不管是否存在主观判断成分，与其费口舌反驳倒不如沉下心来反思。无论公司税和个人税，中国企业和个人税负的有效税率都处于国际领先水平。
在税收方面搞得过于复杂，成本自然就高。个人所得税起征点一直都存有很大争议。美国和加拿大也有起征点，但许多支出可以冲抵。比如：工资15万加元，减掉RRSP（注册自理养老金计划）1.5万加元，再去除子女入托费、投资借贷利息成本等，最后剩余12万加元，然后再减去约2万加元的基本生活免税额，这样应税收入10万加元。假设边际税率40%，实际缴纳税费4万加元。表面上征收了40%的税，实际上有效税率还不到27%。从这个角度讲，税率看起来很高，但有效税率不见得比中国高。
中国个人所得税的起征点就是免税额的概念。工薪收入缴纳个人所得税，要先去除纳税人缴纳的“三险一金”费用，然后再按新的减除费用标准扣除3500元。三险一金，是指基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费和住房公积金。这几项加起来，法定的缴纳比例是个人工资收入的23%。按照新的标准算下来，月薪在4545元以下的工薪阶层都不用缴个税。
据相关部门计算，这次调整后全国纳税人数由约8400万人减至约2400万人。这2400万纳税人的月薪收入应在4545元以上，而不是有些人理解的3500元以上。也就是说，中国目前月工资收入超过4545元的人数只占总人口（按14亿计算）的1.7%。笔者个人觉得这个统计数据是偏低的。
现在争论很多的就是免税额。一般而言，免税额应该涵盖基本的生活成本。如加拿大一个月2000加元基本上可以覆盖生活成本了，其所得税免税额就定在每年2万加元左右，而且每年都会根据通胀的因素上调。3500元在北京或上海是满足不了生活成本的，这会降低生活水平。所以笔者主张每个省市都不应该一样，像北京、上海这类城市起征点至少要到5000元。
还有争议较大的房产证“加名税”和“月饼税”等，给人们的负面感受更多一些。有关税收的知识显然是一个极为专业的领域。鉴于普通民众对此专业领域几乎处于一无所知的状态，一些税务机构自然轻车熟路，对于各种政策、法规的解释都可以做到“游刃有余”，甚至“信口开河”，在一些富有争议的问题上也能通过各种专业术语做到“振振有词”。在税收各原则中，除了强调公平税负原则，还有规范、效率和简化、便利等原则。显然，对价值100元左右的月饼征税，并不符合效率和便利等原则。
此外，在中国税收制度上，对高收入人群照顾太多，对资本投资收入所得的征税远比资本主义国家低。投资收入缴税远低于工资缴税，这是目前很奇怪的一种现实，可能是由于穷怕了，或是为了鼓励资本投资。所以有钱人就要多去做股权、房产之类投资，充分享受这样的税收优惠。
细水长流
税负过重，对老百姓势必就形成了一种负担，且这些税往往不是一次性的，而是会形成一个永续的现金流。因此，尽量少缴税，或者不缴税就成为每个纳税人的愿望。但纳税是每一个公民的义务，逃税是犯法的。这里就存在一个认知问题，将家庭收支和财务安排得当，进行合理避税，才是人们在理财中应该慎重考量的。
在西方，税务问题更为复杂。诸如收入产生的不同方式，缴税的形式、比例都会有所区别。仍以加拿大为例，投资性收入与工资收入纳税是不一样的。工资收入纳税与中国相类似，实行累进税制。投资收入则包括3种：一是利息收入，全额计入纳税收入，与工资收入纳税相同。二是资本利得收入，比如股票、房产等投资的价差收入，其边际税率就要低很多。20年前每个纳税人有10万加元的资本利得终身免税额。现在这项政策取消了，改为资本利得的一半征税，比如100元资本利得，只有50元算纳税收入，这样就有效地降低了边际税率。另外规定6年内，资本利损可以抵消资本利得，净资本利得的一半征税。三是股利收入。作为上市公司的股东拿到的红利，是从公司交完公司所得税后的净利润中获得的。为避免重复收税，这一部分收入的税率规定相对比较低，比工资收入税率要低1倍左右。这样的制度安排是鼓励公民冒风险去参与资本市场，而对投资人所冒的风险在税收上给予一定的补偿。
尽管目前中国在这方面的区别不大，但将来一定会朝这个方向发展。
美国、加拿大还有一个有效避税的手段就是养老金，美国叫401K，加拿大为RRSP。因政府对未来向公民提供巨额养老金没有信心，为了让公民过上正常的退休生活，政府鼓励公民自己建立养老金账户，在所得税上给予优惠政策。政策允许纳税人每年拿出收入的20%放入自己设立的并在金融机构注册的养老金账户，这笔钱在当年就可以不计入纳税收入。也就是说，应税收入在当年减少了20%。未来按个人退休后取出来时的收入水平交税。可以想象，退休后，很多人很可能已经没有工作收入了，所得税自然大大降低。从养老金账户里拿出的“收入”是可以根据边际税率的变化点进行调节的，比如5万元以上30%税率，49999元就是25%的税，通过自己控制来有效降低税率。
此外，这笔钱在退休前一直在账户里滚动，一般至少十几二十年，年轻人甚至有三四十年，在这个过程中产生的收入也不纳税。这个财富效应是非常大的，也就是说可以在税上节约很多的钱。这是非常大的激励措施。当然，会有一个限额规定，5年前上限最多是1.5万加元，而不是说收入20万加元，就可以拿4万加元做这件事，这是不允许的。
这样就使得每个纳税人为了避税不得不执行这一政策，进行长期投资，这也是理财很重要的一个环节。目前中国这样的政策还未出台，但我相信这是早晚的事，曾也传言中国版401K即将出台。
不要小看纳税，合理安排还是可以节约很多钱的。要知道纳税不是一次性的，而是一个永续的长期过程。我们可以算一笔账，假如1年10万元收入，每年节约10%，即1万元税，20年按5%增长计算，相当于你多赚了330660元。哪怕节约1%，20年下来，都是不小的数。所以税对人们的财富增长有非常大的负增长效应，不能不引起重视。
首先，要想办法降低边际税率。例如，将收入产生方式尽量平均化，不要一次性拿很高的收入，把它均摊到每个月，以此降低边际税率。
其次，选择收入产生的方式，看哪种方式边际效率低就采用哪种方式。在政策法律允许的范围内就可以操作。如，劳务费与工资所得的税率很不一样，算法也不同。所以还是有很多方式来达到避税效果的。
另外，要关注自己的纳税权益。现在有很多乱收费，要维权，力争自己的权利。大家对月饼税提出质疑，这说明纳税人的维权意识明显上升。要有纳税人的意识，这样才能增加税收使用的透明度，提高整个社会的效率，获得的福利也会得到实质提升。