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文/伊丽莎白今年75岁了，独自一人居住在美国新泽西州伯根县的一幢独立住宅里。她有两个女儿和三个儿子，现在都已成家，节假日常常带着自己的孩子来看望她。她有一个女儿住在附近，经常来照顾她的饮食起居，她儿子也常常来帮她做一些只有男人能做的重活。
她是一个黎巴嫩移民，到美国已有40年，早已加入美国国籍。她有房子和一辆旧车，银行存款在2000美元以下。根据相关法律，她可以申请十多种社会福利：联邦社会保障补助和新泽西州的社会保障补助，这两项补助加起来每月能拿到700多美元的现金；她还可以享受联邦政府的医疗照顾计划；联邦和州政府的两种贫困老人药物补助计划；两种减税计划；三种食物补助计划。此外，她还可以享受电费补助和取暖补助，如果她没有自己的房子，她还可以申请贫困老人住宅或者住宅补助。
支出超过国防预算
美国养老社会保障，堪称世界上最庞大、计算最复杂的养老体系。为了让养老体系尽可能公平、公开、合理，专家学者们设计了一大堆复杂的计算公式，以适应各种不同情况。每一个人因其生活环境、工作年限、工资收入、家庭状况、个人财力不同，可能获得的养老金或者社会福利有很大差异。
联邦政府管理的养老系统主要有两大类：一类是社安金，其资金来源于个人工资及其雇主，由联邦政府强制性征收并且统一管理；另一类是贫困老人补助，该计划由联邦财政部出资，社安局代管。各州政府根据自己财力，在联邦社会保障的基础上有所补贴；雇主根据自身财力状况，为员工提供不同程度的养老补助。
美国的养老社会保障制度是由联邦—州—雇主—个人联合编织的一张安全网，既保证工作多年的人退休之后能够获得一定的养老金，又为极端贫困的老人“老有所养”提供最低生活保障。
社安金实质上是一个由联邦政府管理的社会保险制度。其核心是要求所有工作的人和雇主缴纳社安税，用以支付退休金。社安金是美国最大的社会保障计划，2010年总金额为6779亿美元，在联邦财政预算中居首占19.63%，第二位是国防预算占18.74%。无论是绝对数还是在各项预算中所占比例，都堪称世界最大规模的单项政府支出。
联邦社安局公布的资料显示，2010年，大约1.56亿人被纳入了社安金计划，占美国总工作人口约93%；大约3400万退休老人获得了400亿美元的社安金，这些老人中有290万人所赡养的亲属获得了17亿美元的社安金，平均每位退休老人及其所赡养亲属每月获得1170美元的社安金。2010年90%的65岁以上老人收到社安金，占同年退休老人资金来源约40%。
公司福利存在差异
美国的雇主为雇员提供的养老福利有很大差异。
以联邦政府公务员为例，联邦政府养老体系经过多次调整和修改，目前通行的办法是联邦政府像所有美国雇主一样，需要为雇员缴纳社安税。同时还为公务员建立了退休账户，鼓励雇员在自愿的基础上定期储蓄，这笔储蓄金可以享受税务优惠，但有最高限额，联邦政府按照雇员存款额和工资额计算，匹配一定金额作为福利。此外，联邦公务员到年龄退休时，根据工作年限长短/工资额度综合计算，每年可以领取1%的养老金。工作30年的人退休时每年大约可以领取原工资30%的养老金。因而，一个联邦公务员的退休后资金来源是社安金、个人退休账户和养老金三者相加的总和。
私营公司的员工退休账户叫做401 K，一般而言，很多大公司的福利优于联邦政府，为其雇员的401K提供更高补助，并且给予员工更多养老金；很多中小公司除了按照法律规定必须向联邦政府缴纳社安税之外，不为员工提供任何养老福利。据联邦社安局公布的资料显示，美国52%的雇主不给养老金，31%的雇主没有为员工开设养老账户或者没有为养老账户提供补贴。
贫困老人“老有所养”
解决低收入或者无收入的老人养老问题对任何一个国家都是一个难题。美国有一部分老人因为没有工作或者工作时间不够法定领社安金年限，不符合领取社安金的条件。还有一些长期从事低收入工作的老人退休后社安金不足以维持最基本的生活，联邦政府为这类老人提供贫困老人补助(SSI)以及其他社会福利，作为最低生活保障。贫困老人补助SSI资金来源为联邦税收(非社安金税收)，由联邦财政部出资，社安局代管，是一项专为老人、盲人和残障者提供现金援助的社会福利。
2009年联邦政府为770万老人、盲人和残障人士支付了420亿美元，以满足其基本生活需要，包括提供食品、衣物和住所。平均每人每月获得674美元补助，或者每对夫妻1011美元。各州情况不一样，有些州在联邦补助的基础上再增加一些补贴，因而实际收入会高于这一数字。
联邦政府对于老人贫困补助申请者的个人收入和财产都有严格规定，如果受益人或者家属另有收入来源，领取的补助金会相应降低。老人是否独居，家庭成员的收入多少，都会影响补助金额计算。个人的工资收入多少，是否领取社安金以及各项福利，是否领取退休金或者从他人那里获得的馈赠物品、食物和住宅等等也会影响补助金额计算。
法律规定，个人资产(包括现金收入，银行账户，股票，债券等)不超过2000美元，夫妻不超过3000美元(各州规定有差异)的65岁以上美国公民，就可能符合领取SSI的条件。住房和汽车不作为个人资产计算在内。领取SSI者必须首先申请所有能够获得的任何其他现金福利，通常会得到食物券和医疗与医药补助。医疗补助将支付医生与医院的费用，食物券则帮助购买食物。有些老人的社安金少于老人贫困补助金额，可以补足差额部分。■
她是一个黎巴嫩移民，到美国已有40年，早已加入美国国籍。她有房子和一辆旧车，银行存款在2000美元以下。根据相关法律，她可以申请十多种社会福利：联邦社会保障补助和新泽西州的社会保障补助，这两项补助加起来每月能拿到700多美元的现金；她还可以享受联邦政府的医疗照顾计划；联邦和州政府的两种贫困老人药物补助计划；两种减税计划；三种食物补助计划。此外，她还可以享受电费补助和取暖补助，如果她没有自己的房子，她还可以申请贫困老人住宅或者住宅补助。
支出超过国防预算
美国养老社会保障，堪称世界上最庞大、计算最复杂的养老体系。为了让养老体系尽可能公平、公开、合理，专家学者们设计了一大堆复杂的计算公式，以适应各种不同情况。每一个人因其生活环境、工作年限、工资收入、家庭状况、个人财力不同，可能获得的养老金或者社会福利有很大差异。
联邦政府管理的养老系统主要有两大类：一类是社安金，其资金来源于个人工资及其雇主，由联邦政府强制性征收并且统一管理；另一类是贫困老人补助，该计划由联邦财政部出资，社安局代管。各州政府根据自己财力，在联邦社会保障的基础上有所补贴；雇主根据自身财力状况，为员工提供不同程度的养老补助。
美国的养老社会保障制度是由联邦—州—雇主—个人联合编织的一张安全网，既保证工作多年的人退休之后能够获得一定的养老金，又为极端贫困的老人“老有所养”提供最低生活保障。
社安金实质上是一个由联邦政府管理的社会保险制度。其核心是要求所有工作的人和雇主缴纳社安税，用以支付退休金。社安金是美国最大的社会保障计划，2010年总金额为6779亿美元，在联邦财政预算中居首占19.63%，第二位是国防预算占18.74%。无论是绝对数还是在各项预算中所占比例，都堪称世界最大规模的单项政府支出。
联邦社安局公布的资料显示，2010年，大约1.56亿人被纳入了社安金计划，占美国总工作人口约93%；大约3400万退休老人获得了400亿美元的社安金，这些老人中有290万人所赡养的亲属获得了17亿美元的社安金，平均每位退休老人及其所赡养亲属每月获得1170美元的社安金。2010年90%的65岁以上老人收到社安金，占同年退休老人资金来源约40%。
公司福利存在差异
美国的雇主为雇员提供的养老福利有很大差异。
以联邦政府公务员为例，联邦政府养老体系经过多次调整和修改，目前通行的办法是联邦政府像所有美国雇主一样，需要为雇员缴纳社安税。同时还为公务员建立了退休账户，鼓励雇员在自愿的基础上定期储蓄，这笔储蓄金可以享受税务优惠，但有最高限额，联邦政府按照雇员存款额和工资额计算，匹配一定金额作为福利。此外，联邦公务员到年龄退休时，根据工作年限长短/工资额度综合计算，每年可以领取1%的养老金。工作30年的人退休时每年大约可以领取原工资30%的养老金。因而，一个联邦公务员的退休后资金来源是社安金、个人退休账户和养老金三者相加的总和。
私营公司的员工退休账户叫做401 K，一般而言，很多大公司的福利优于联邦政府，为其雇员的401K提供更高补助，并且给予员工更多养老金；很多中小公司除了按照法律规定必须向联邦政府缴纳社安税之外，不为员工提供任何养老福利。据联邦社安局公布的资料显示，美国52%的雇主不给养老金，31%的雇主没有为员工开设养老账户或者没有为养老账户提供补贴。
贫困老人“老有所养”
解决低收入或者无收入的老人养老问题对任何一个国家都是一个难题。美国有一部分老人因为没有工作或者工作时间不够法定领社安金年限，不符合领取社安金的条件。还有一些长期从事低收入工作的老人退休后社安金不足以维持最基本的生活，联邦政府为这类老人提供贫困老人补助(SSI)以及其他社会福利，作为最低生活保障。贫困老人补助SSI资金来源为联邦税收(非社安金税收)，由联邦财政部出资，社安局代管，是一项专为老人、盲人和残障者提供现金援助的社会福利。
2009年联邦政府为770万老人、盲人和残障人士支付了420亿美元，以满足其基本生活需要，包括提供食品、衣物和住所。平均每人每月获得674美元补助，或者每对夫妻1011美元。各州情况不一样，有些州在联邦补助的基础上再增加一些补贴，因而实际收入会高于这一数字。
联邦政府对于老人贫困补助申请者的个人收入和财产都有严格规定，如果受益人或者家属另有收入来源，领取的补助金会相应降低。老人是否独居，家庭成员的收入多少，都会影响补助金额计算。个人的工资收入多少，是否领取社安金以及各项福利，是否领取退休金或者从他人那里获得的馈赠物品、食物和住宅等等也会影响补助金额计算。
法律规定，个人资产(包括现金收入，银行账户，股票，债券等)不超过2000美元，夫妻不超过3000美元(各州规定有差异)的65岁以上美国公民，就可能符合领取SSI的条件。住房和汽车不作为个人资产计算在内。领取SSI者必须首先申请所有能够获得的任何其他现金福利，通常会得到食物券和医疗与医药补助。医疗补助将支付医生与医院的费用，食物券则帮助购买食物。有些老人的社安金少于老人贫困补助金额，可以补足差额部分。■