随着我国市场经济的深入发展,现代企业面临愈发激烈的竞争,在全球经济一体化的背景下,企业出现财务危机的概率增加.现金流量作为企业运行的“血液”,其重要性不言而喻.现金流量管理是企业财务管理工作的重要部分,能够有效反映企业财务状况、降低金融风险,并始终贯穿企业的经营运作.基于此,本文首先阐述现金流量的相关概念,并深度剖析企业现金流量风险管理中的问题和原因,结合在企业运营中遇到的实际情况,结合应收账款、应付账款以及现金周转天数,从多个角度深入剖析出现现金流量风险的原因.现金流量风险对企业影响较大,特点鲜明,形成原因复杂、不可预估性强、潜伏期间长.在竞争激烈的市场环境中,营运资本管理已成为公司不可或缺的一种管理手段和战略工具.企业形成一套有效的现金流量预估、预控的方法,对有效控制现金流量风险、避免风险扩大、实现实时控制,都有非常重要的意义.最后,本文落笔于风险规避这一主线,探索现金流量风险管理的改善策略,以期能为企业的持续健康发展带来启示.