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一、引言
化学工业是一个技术资金密集型行业，改革开放后得到飞速发展。目前已形成一个相对完整的化学工业体系，区域布局基本合理，但仍然存在着诸如企业规模小、融资问题多、技术水平低等许多问题。2008年经济危机以来，由于原料价格急剧波动，化工产业的主要下游领域如汽车、建筑等行业受到重创。许多中小化工企业因客户缩紧开支、订单减少纷纷倒闭。要解决这些问题以应对金融危机及经济全球化的挑战，转型升级成为企业发展的必经之路。
但不少中小化工企业转型之路步履艰难，在摸索中困境重重。是坐以待毙，还是绝地重生?可以说，转型升级是中小企业走出困境的唯一选择。因此，笔者以某地区为例，进行了调研，在了解当地中小化工企业转型升级的基本现状和存在的问题后，提出合理的对策建议。
二、中小化工企业转型升级的现状
(一)企业规模
以某地区为例，从企业规模来看，32.9％的企业销售收入低于500万元，38.1％的企业销售收入在500～3000万元之间，29％的企业销售收入在3000万元以上(如图1所示)。笔者将销售收入500万元以下的定为小型企业，500万～3000万元的企业定为中型企业。本次调研主要选择中小型企业。从企业的治理结构来看，以家族企业为主。企业主及家庭成员持有全部股份的企业占53％，持有超过50％股份的企业达到89％，而持有股份低于30％的企业仅占4.3％。并且传统家族制管理模式没有完全改变，仅有32％的企业聘用了非家族成员担任总经理职务。
(二)转型升级的主要方式
转型升级是一项系统工程和全面发展的动态过程，涉及企业多个层面。不同类型企业应根据其外部发展环境和自身发展的实际情况，选择转型升级的方式(吴家曦等，2009)。根据转型升级的不同类型笔者制作了调查问卷，在调研企业中发放后得出统计数据(见表1)。
(三)转型升级的时机选择
哪种组织形式能够存在，取决于其是否接受过市场竞争的“生存检验”。由此可见，中小企业转型升级的时机选择，依赖于对经济形势的总体判断。在被调查的中小企业中，28％的企业曾经经历过转型升级。
笔者把转型升级的中小企业数与全市GDP作了一个比较，发现其呈阶段性特征(见图2)。
从宏观上来看，中小企业转型升级的最佳时机是宏观经济的探底回升期。这个时期，资产价格普遍较低，中小企业转型升级的成本相对较小。从微观上看，单个中小企业转型升级的最佳时机是企业的高速发展期。这个时期，企业发展自信心强，资金充裕，发展机遇较好，项目较多，中小企业转型升级的条件较为充分。
三、中小化工企业转型升级存在的问题
(一)金融支持力度较弱
1 中小企业资金实力弱，信用度不高，抵押品严重不足。一些中小企业信用观念淡薄，存在财务报表混乱、资料不真实、逃避银行债务、多头抵押等情况，加之其经营和财务信息的不透明性，资信等级不高，造成银行审查和回笼资金的困难。中小企业组织关系简单，一般没有上级主管部门或具有责任关系的行业组织，也就不可能有上级部门或其他责任单位为其承担担保责任。中小企业抵押品不足的现象严重，厂房及机器设备等固定资产大多为租赁所得，没有相应的资产所有权，难以提供银行认可的固定资产作抵押(秦艳梅，2005)。
2 银行方面支持力度弱，缺乏专门为中小企业服务的金融机构。2009年至今，为了抑制通货膨胀，不断提高的存款准备金率使得银行大量减少放贷。银行重大轻小的观念未彻底改变，对优质重点客户授信过度，使得原本融资困难的中小化工企业更难以得到贷款；银行信贷流程、信贷产品与中小化工企业对接难度大；银行贷款担保要求较高，小企业难以达到。从金融设置来看，缺乏专门为中小企业服务的商业银行，也没有设立为中小企业提供间接的综合服务机构。在被调研地区，并没有直接为中小企业服务的商业银行，绝大多数中小企业都选择民间借贷或小型投资担保公司，这些中小金融机构总体经营水平不高，发展能力不足，直接减弱了对中小企业的金融支持力度。
3 资本市场低迷，直接融资难度加大。金融危机后，资本市场一片低迷，大量资金被套牢，很多投资者不愿入市或不敢入市。由于审批更加严格，发行价格降低，中小企业通过中小板新股发行融资变得更为困难。
(二)软环境建设滞后
1 企业规模小，产业集中度低。从总体情况来看，化工企业“小、散、低”情况突出。在被调研地区，大中型化工企业只有不到6％，众多小企业达不到合理经济规模的要求。
2 產品竞争力较低。产业链短，产品档次低，高质量、高附加值、高市场占有率的产品少。技术创新意识薄弱，研发经费投入不足，拥有核心技术不多，技术水平相对落后，缺乏高端人才，研发创新能力差，更新换代能力弱。调研时笔者发现，67％的企业还处在产业链的低端，据统计，该地区中小化工企业年均科技经费投入仅为11.4万元，科技人员平均每个企业2.12人。这种“小而散”的情况与高水平技术创新所需的规模经济基础、人才集聚要求都差距甚大。
3 信息化程度低，缺乏国际化经营的经验。中小化工企业从业人员的文化素质不高，如外国语语言能力较差、计算机的应用能力不高，造成其信息相对闭塞。商务网络的缺乏，又使得他们在经营的过程中无法及时得到市场的产品信息和客户信息。这种劣势也造成了企业对于国际化经营经验的缺乏，形成恶性循环。
4 企业文化滞后，家族企业管理困境显现。调查显示，该地区68％的中小企业目前还是家族式的管理模式。虽然家族企业管理模式在企业建立之初有一定的优势，但随着企业规模扩展，业务的增多，家族企业有限的人力资本、特别是管理型人力资本根本无法满足企业管理复杂性大幅度提高这一要求。家族管理的排外性、随意性和封闭性，导致了严重的管理困境，限制了外部人力资本的吸收和内部人力资本的使用，给企业成长带来很大障碍(杨威等，2012)。
5 政府政策的不完善。宏观政策对推动中小企业转型升级至关重要，有些地方政府在制定政策时忽视本地的实际情况，造成政策产生了“水土不服”的现象。 (三)企业家信心不足
信心是决定企业家是否推动企业转型升级的一个关键因素，而主观积极的信心会影响人们对于某事物的期待值进而影响他的表现。世界金融危机就曾对中小企业的信心产生了较大的负面影响(严雅都，2011)。
从企业家对企业目前及未来发展的判断可以看出，该地区中小企业的信心处于较不乐观的状态。根据笔者调查的企业得出的结果，在未来12个月内，11.3％的企业认为设备利用率将低于正常水平，20.4％和28.5％的企业分别对销售和利润的增长情况表示不乐观，甚至53.4％的企业表示未来12个月内没有新的投资打算。接受调查的企业普遍认为宏观经济环境复杂多变，不确定性因素增多，政府的各项政策也层出不穷，这种大背景抑制了企业的投资欲望，进而直接影响了企业家推动转型升级的积极性。
四、中小化工企业转型升级的对策建议
(一)加强金融环境建设
1 提高企业理财能力和融资水平。中小化工企业应提高企业自身管理水平，增强自身资金的积累，同时要采取措施防止客户拖欠和破产，在投资方面要仔细审查投资项目的苛靠性和赢利性，对那些不能提供相应回报的项目要慎重决策。中小企业融资时刻离不开“信用”，企业要树立良好的诚信意识，同时选择合理的融资方式，多渠道融资，不断寻找新的突破口，善于与政府、银行、投资部门进行沟通，破解融资难题。不仅重视银行信誉，更要重视商业信用，注意日常的资金管理，主动向商业银行汇报公司的经营情况，并及时缴纳税费；其次经常关注国家和地方政策性贷款，与当地政府项目负责人进行交流与沟通，与其他银行建立银企关系。
2 加强金融体制改革，规范资本市场的发展。政府要积极构建政策性融资体系，完善银行和市场体系，制定支持中小企业的融资政策，如开发针对中小化工企业的贷款品种，扩大抵押品范围等。金融机构则要积极响应国家政策，制定切实可行的信贷政策，建立健全企业融资的信用担保体系，加大对中小企业信贷的扶持力度，满足中小企业的合理信贷需求。同时政府要构建一个多层次、多功能的资本市场，建立与中小企业对口的金融机构，消除中小企业进入资本市场的障碍，降低门槛，让市场前景好、产品技术含量高、有发展潜力的成长型中小企业直接进入证券市场融资(华燕，2010)。
(二)软环境建设
1 以技术创新引领企业发展。企业应结合自身的实际情况，坚持科技创新，增强新产品研发，冲出“创新不足，模仿有余”的市场乱象，为企业带来长期的效益。要不断引进先进研发技术，结合现有标准进行完善，最后掌握关键技术设备的制造能力，在一类产品上做大做精，形成企业特色后，再逐步向高端产品迈进。同时注意提取一定的资金作为研发经费，尽量解除资金、设施、人员等的限制，为技术创新研发提供良好的基础条件。
2 广纳贤才，实施人才战略。中小化工企业要树立全面的人才观，建立合理的人才培养和选拔机制。可以通过为高等化工学校学生提供实习、实训机会等方式吸引高校与自己合作，与化工类高等院校合作组建技术开发联合体或建立战略联盟，为企业创新活动提供支持。建立有效的激励制度，不仅注重奖金的激励，还要注重满足员工的荣誉感和成就感，为员工提供薪资、福利、安全舒适的工作环境，为员工安排更能发挥他们能力的任务，来满足员工被尊重和成就的需要(张碧蓉，2011)。同时对企业内部员工的每一点进步、每一份成绩及时给予赞美和褒奖。
3 改变家族化管理，建立现代化管理体系。现今的企业要做大，要发展，就需要专业化和规范化的管理体系。在被调研地区，家族化管理现象严重，这是企业经营的一大瓶颈。因此．，要分离所有权和经营权，逐步建立决策层、管理层和经营层三权分立的管理机制，使各部门、各阶层各尽其职，人尽其用；提高家族成员的整体素质，加强对家族成员在技术知识、管理知识、法律知识等方面的教育，以及促进他们对于信息的及时了解。借鉴国内外成功的家族企业管理经验，提高家族企业员工的归属感，建立一套合理的员工管理制度，并以身作則。
4 鼓励创新，营造创新的良好氛围。政府应积极出台政策，从资金投入、税收优惠、公共服务平台建设等多个方面，加大力度，着力营造浓厚的创新氛围。深入实施专利战略，鼓励推动发明创造，提高创新应用能力，推进由制造向创造的转变。
5 整合产业集群企业，加快资源有效整合。政府和相关职能机构要更好地协助企业做好宏观调控、政策指导、协调督导等工作，协调资金扶持、税收减免、职工安置等问题，为企业联合重组创造更优越的环境。在转型发展的过程中，政府要着力培育龙头企业，鼓励有条件的企业实施开放式重组，主动挂大靠强，积极与国内外大企业、大集团合作，壮大企业规模，提升产业集中度。中小企业要发挥各自的优势整合重组，形成战略联盟，保证产品质量与成本的最优化，更好地完成转型升级。
(三)实施“走出去”发展战略
全球金融危机虽然给企业带来了冲击，但是也带来新的发展机遇。企业经营者要对企业的发展，未来的市场充满信心，坚定不移地实施“走出去”发展战略(唐海燕等，2011)。政府方面则要从帮扶企业解困，为企业家增强信心的角度，建立相对完善的企业转型升级政策体系，各级政府部门应积极引导企业转型升级，从融资、税费、用地、知识产权保护、行业自律等方面加快推出相对完善的政策措施，切实从制度上促进和保证企业转型升级顺利进行。
化学工业是一个技术资金密集型行业，改革开放后得到飞速发展。目前已形成一个相对完整的化学工业体系，区域布局基本合理，但仍然存在着诸如企业规模小、融资问题多、技术水平低等许多问题。2008年经济危机以来，由于原料价格急剧波动，化工产业的主要下游领域如汽车、建筑等行业受到重创。许多中小化工企业因客户缩紧开支、订单减少纷纷倒闭。要解决这些问题以应对金融危机及经济全球化的挑战，转型升级成为企业发展的必经之路。
但不少中小化工企业转型之路步履艰难，在摸索中困境重重。是坐以待毙，还是绝地重生?可以说，转型升级是中小企业走出困境的唯一选择。因此，笔者以某地区为例，进行了调研，在了解当地中小化工企业转型升级的基本现状和存在的问题后，提出合理的对策建议。
二、中小化工企业转型升级的现状
(一)企业规模
以某地区为例，从企业规模来看，32.9％的企业销售收入低于500万元，38.1％的企业销售收入在500～3000万元之间，29％的企业销售收入在3000万元以上(如图1所示)。笔者将销售收入500万元以下的定为小型企业，500万～3000万元的企业定为中型企业。本次调研主要选择中小型企业。从企业的治理结构来看，以家族企业为主。企业主及家庭成员持有全部股份的企业占53％，持有超过50％股份的企业达到89％，而持有股份低于30％的企业仅占4.3％。并且传统家族制管理模式没有完全改变，仅有32％的企业聘用了非家族成员担任总经理职务。
(二)转型升级的主要方式
转型升级是一项系统工程和全面发展的动态过程，涉及企业多个层面。不同类型企业应根据其外部发展环境和自身发展的实际情况，选择转型升级的方式(吴家曦等，2009)。根据转型升级的不同类型笔者制作了调查问卷，在调研企业中发放后得出统计数据(见表1)。
(三)转型升级的时机选择
哪种组织形式能够存在，取决于其是否接受过市场竞争的“生存检验”。由此可见，中小企业转型升级的时机选择，依赖于对经济形势的总体判断。在被调查的中小企业中，28％的企业曾经经历过转型升级。
笔者把转型升级的中小企业数与全市GDP作了一个比较，发现其呈阶段性特征(见图2)。
从宏观上来看，中小企业转型升级的最佳时机是宏观经济的探底回升期。这个时期，资产价格普遍较低，中小企业转型升级的成本相对较小。从微观上看，单个中小企业转型升级的最佳时机是企业的高速发展期。这个时期，企业发展自信心强，资金充裕，发展机遇较好，项目较多，中小企业转型升级的条件较为充分。
三、中小化工企业转型升级存在的问题
(一)金融支持力度较弱
1 中小企业资金实力弱，信用度不高，抵押品严重不足。一些中小企业信用观念淡薄，存在财务报表混乱、资料不真实、逃避银行债务、多头抵押等情况，加之其经营和财务信息的不透明性，资信等级不高，造成银行审查和回笼资金的困难。中小企业组织关系简单，一般没有上级主管部门或具有责任关系的行业组织，也就不可能有上级部门或其他责任单位为其承担担保责任。中小企业抵押品不足的现象严重，厂房及机器设备等固定资产大多为租赁所得，没有相应的资产所有权，难以提供银行认可的固定资产作抵押(秦艳梅，2005)。
2 银行方面支持力度弱，缺乏专门为中小企业服务的金融机构。2009年至今，为了抑制通货膨胀，不断提高的存款准备金率使得银行大量减少放贷。银行重大轻小的观念未彻底改变，对优质重点客户授信过度，使得原本融资困难的中小化工企业更难以得到贷款；银行信贷流程、信贷产品与中小化工企业对接难度大；银行贷款担保要求较高，小企业难以达到。从金融设置来看，缺乏专门为中小企业服务的商业银行，也没有设立为中小企业提供间接的综合服务机构。在被调研地区，并没有直接为中小企业服务的商业银行，绝大多数中小企业都选择民间借贷或小型投资担保公司，这些中小金融机构总体经营水平不高，发展能力不足，直接减弱了对中小企业的金融支持力度。
3 资本市场低迷，直接融资难度加大。金融危机后，资本市场一片低迷，大量资金被套牢，很多投资者不愿入市或不敢入市。由于审批更加严格，发行价格降低，中小企业通过中小板新股发行融资变得更为困难。
(二)软环境建设滞后
1 企业规模小，产业集中度低。从总体情况来看，化工企业“小、散、低”情况突出。在被调研地区，大中型化工企业只有不到6％，众多小企业达不到合理经济规模的要求。
2 產品竞争力较低。产业链短，产品档次低，高质量、高附加值、高市场占有率的产品少。技术创新意识薄弱，研发经费投入不足，拥有核心技术不多，技术水平相对落后，缺乏高端人才，研发创新能力差，更新换代能力弱。调研时笔者发现，67％的企业还处在产业链的低端，据统计，该地区中小化工企业年均科技经费投入仅为11.4万元，科技人员平均每个企业2.12人。这种“小而散”的情况与高水平技术创新所需的规模经济基础、人才集聚要求都差距甚大。
3 信息化程度低，缺乏国际化经营的经验。中小化工企业从业人员的文化素质不高，如外国语语言能力较差、计算机的应用能力不高，造成其信息相对闭塞。商务网络的缺乏，又使得他们在经营的过程中无法及时得到市场的产品信息和客户信息。这种劣势也造成了企业对于国际化经营经验的缺乏，形成恶性循环。
4 企业文化滞后，家族企业管理困境显现。调查显示，该地区68％的中小企业目前还是家族式的管理模式。虽然家族企业管理模式在企业建立之初有一定的优势，但随着企业规模扩展，业务的增多，家族企业有限的人力资本、特别是管理型人力资本根本无法满足企业管理复杂性大幅度提高这一要求。家族管理的排外性、随意性和封闭性，导致了严重的管理困境，限制了外部人力资本的吸收和内部人力资本的使用，给企业成长带来很大障碍(杨威等，2012)。
5 政府政策的不完善。宏观政策对推动中小企业转型升级至关重要，有些地方政府在制定政策时忽视本地的实际情况，造成政策产生了“水土不服”的现象。 (三)企业家信心不足
信心是决定企业家是否推动企业转型升级的一个关键因素，而主观积极的信心会影响人们对于某事物的期待值进而影响他的表现。世界金融危机就曾对中小企业的信心产生了较大的负面影响(严雅都，2011)。
从企业家对企业目前及未来发展的判断可以看出，该地区中小企业的信心处于较不乐观的状态。根据笔者调查的企业得出的结果，在未来12个月内，11.3％的企业认为设备利用率将低于正常水平，20.4％和28.5％的企业分别对销售和利润的增长情况表示不乐观，甚至53.4％的企业表示未来12个月内没有新的投资打算。接受调查的企业普遍认为宏观经济环境复杂多变，不确定性因素增多，政府的各项政策也层出不穷，这种大背景抑制了企业的投资欲望，进而直接影响了企业家推动转型升级的积极性。
四、中小化工企业转型升级的对策建议
(一)加强金融环境建设
1 提高企业理财能力和融资水平。中小化工企业应提高企业自身管理水平，增强自身资金的积累，同时要采取措施防止客户拖欠和破产，在投资方面要仔细审查投资项目的苛靠性和赢利性，对那些不能提供相应回报的项目要慎重决策。中小企业融资时刻离不开“信用”，企业要树立良好的诚信意识，同时选择合理的融资方式，多渠道融资，不断寻找新的突破口，善于与政府、银行、投资部门进行沟通，破解融资难题。不仅重视银行信誉，更要重视商业信用，注意日常的资金管理，主动向商业银行汇报公司的经营情况，并及时缴纳税费；其次经常关注国家和地方政策性贷款，与当地政府项目负责人进行交流与沟通，与其他银行建立银企关系。
2 加强金融体制改革，规范资本市场的发展。政府要积极构建政策性融资体系，完善银行和市场体系，制定支持中小企业的融资政策，如开发针对中小化工企业的贷款品种，扩大抵押品范围等。金融机构则要积极响应国家政策，制定切实可行的信贷政策，建立健全企业融资的信用担保体系，加大对中小企业信贷的扶持力度，满足中小企业的合理信贷需求。同时政府要构建一个多层次、多功能的资本市场，建立与中小企业对口的金融机构，消除中小企业进入资本市场的障碍，降低门槛，让市场前景好、产品技术含量高、有发展潜力的成长型中小企业直接进入证券市场融资(华燕，2010)。
(二)软环境建设
1 以技术创新引领企业发展。企业应结合自身的实际情况，坚持科技创新，增强新产品研发，冲出“创新不足，模仿有余”的市场乱象，为企业带来长期的效益。要不断引进先进研发技术，结合现有标准进行完善，最后掌握关键技术设备的制造能力，在一类产品上做大做精，形成企业特色后，再逐步向高端产品迈进。同时注意提取一定的资金作为研发经费，尽量解除资金、设施、人员等的限制，为技术创新研发提供良好的基础条件。
2 广纳贤才，实施人才战略。中小化工企业要树立全面的人才观，建立合理的人才培养和选拔机制。可以通过为高等化工学校学生提供实习、实训机会等方式吸引高校与自己合作，与化工类高等院校合作组建技术开发联合体或建立战略联盟，为企业创新活动提供支持。建立有效的激励制度，不仅注重奖金的激励，还要注重满足员工的荣誉感和成就感，为员工提供薪资、福利、安全舒适的工作环境，为员工安排更能发挥他们能力的任务，来满足员工被尊重和成就的需要(张碧蓉，2011)。同时对企业内部员工的每一点进步、每一份成绩及时给予赞美和褒奖。
3 改变家族化管理，建立现代化管理体系。现今的企业要做大，要发展，就需要专业化和规范化的管理体系。在被调研地区，家族化管理现象严重，这是企业经营的一大瓶颈。因此．，要分离所有权和经营权，逐步建立决策层、管理层和经营层三权分立的管理机制，使各部门、各阶层各尽其职，人尽其用；提高家族成员的整体素质，加强对家族成员在技术知识、管理知识、法律知识等方面的教育，以及促进他们对于信息的及时了解。借鉴国内外成功的家族企业管理经验，提高家族企业员工的归属感，建立一套合理的员工管理制度，并以身作則。
4 鼓励创新，营造创新的良好氛围。政府应积极出台政策，从资金投入、税收优惠、公共服务平台建设等多个方面，加大力度，着力营造浓厚的创新氛围。深入实施专利战略，鼓励推动发明创造，提高创新应用能力，推进由制造向创造的转变。
5 整合产业集群企业，加快资源有效整合。政府和相关职能机构要更好地协助企业做好宏观调控、政策指导、协调督导等工作，协调资金扶持、税收减免、职工安置等问题，为企业联合重组创造更优越的环境。在转型发展的过程中，政府要着力培育龙头企业，鼓励有条件的企业实施开放式重组，主动挂大靠强，积极与国内外大企业、大集团合作，壮大企业规模，提升产业集中度。中小企业要发挥各自的优势整合重组，形成战略联盟，保证产品质量与成本的最优化，更好地完成转型升级。
(三)实施“走出去”发展战略
全球金融危机虽然给企业带来了冲击，但是也带来新的发展机遇。企业经营者要对企业的发展，未来的市场充满信心，坚定不移地实施“走出去”发展战略(唐海燕等，2011)。政府方面则要从帮扶企业解困，为企业家增强信心的角度，建立相对完善的企业转型升级政策体系，各级政府部门应积极引导企业转型升级，从融资、税费、用地、知识产权保护、行业自律等方面加快推出相对完善的政策措施，切实从制度上促进和保证企业转型升级顺利进行。