以江苏盐城亭湖区步凤镇农民资金互助社为例,对农民资金互助社运行机制及其绩效进行了研究,研究发现:互助社社员代表大会在选举中体现了平等原则,但社员在互助社日常治理中缺乏对领导层的有效监管;互助社采取入社奖励和分红制度吸引当地农户和农村小企业入社,并鼓励社员增加对互助社的长期资金投入;互助社借贷时间灵活性、借贷手续和程序便捷性、借贷条件宽松性、抵押担保社区性有力缓解了社员信贷约束;互助社通过建立备付金制度、严格资金投放、强化业务监督、明确岗位责任等方式控制信贷风险.但是,互助社在运作中还存在法律地位不明确,金融创新不足,风险控制措施不完善,金融文化构建滞后等问题.提出了明确农民资金互助社法律地位并给予税收优惠和资金支持;引导互助社开展金融创新。一是制定和实施更加灵活小额贷款利率政策，二是有条件允许农民资金互助社吸收存款，三是引导农民资金互助社创新产品和服务等;加强对农民资金互助社业务指导和监管;帮助农民资金互助社构建金融文化的建议。