近年来我国商业银行的发展欣欣向荣,除大型国有商业银行外,各私有制银行如雨后春笋一般落地建成。但是银行业看似利润丰厚,其实其自身也存在着重重风险。一着不慎就有可能导致破产,在美国次贷危机中破产的几个大型投资银行就是很好的例子。因此商业银行能否富有成效地识别和控制风险的存在,就成为商业银行成败的关键。我国关于商业银行信用风险管理的实施和理论探索的起步较晚,因此在这方面的学术探讨是有着积极意义的。本文在国内外经典理论和文献综述的基础上,首先分析了现实中我国商业银行信用风险管理存在的问题,以及这些问题背后的成因。结果发现,我国商业银行风险管理理念相对滞后、风险意识缺乏；社会整体信用基础薄弱,金融生态环境较差；风险的识别与衡量技术落后；风险管理机制不完善。其次,本文对我国商业银行信用风险管理进行实证分析,即通过重点运用主成分分析和虚拟变量分析方法,说明商业银行如何筛选不良贷款企业,从而降低银行信用风险。结果发现,各企业信用不能仅仅依赖企业自身的财物状况,其外部的经济、法律环境等都能影响其信用,这些均为不良企业的筛选和信用风险的防范提供了有益的启示。与此同时,这些实证结果也同样对我国商业银行业,对贷款企业信用度分析的实务问题也同样有一定的启示。面对着企业繁杂的各种信息,短时间内如果要全部加以分析是比较困难的,而时间又往往比较紧迫。经分析我们得出,其实银行在具体分析企业情况时,并不需要把所有数据全部考虑,而只考虑像资本流动比率、主营业负利润率等最重要的信息即可。最后,本文对于我国商业银行的风险管理水平的进一步提高,给出了建设性的意见。