近年来,金融机构,特别是银行业操作风险事件的频频发生,商业银行操作风险管理引起了银行业界、监管当局以及学术界的重点关注。与有着较为成熟的信用风险和市场风险管理的理论和技术相比,操作风险管理的研究还处于初级阶段。2004年6月《巴塞尔新资本协议》的发布,它把操作风险纳入了最低资本充足要求的管理框架内,体现了国际银行业监管的最新理念和风险管理的最新成果。对于中国银行业而言,如何提高我国银行业的操作风险管理水平已经成为日渐重要的议题。2007年5月中国银监会印发了《商业银行操作风险管理指引》,推动我国银行业在加强操作风险管理方面向前迈进了一步。极值理论是次序统计学的一门分支,传统上被用来预测海啸、地震、洪水等自然灾害,近年来已被广泛地应用于金融风险的管理中。它注重分布的尾部,比较有效地解决了在缺少样本的客观条件下如何预测和防范金融风险的问题,因此,越来越多的人认识到极值理论在极端事件风险管理中的巨大潜力,所以也可以应用于操作风险度量的模型中。基于以上考虑,首先,论文分析了国内外操作风险管理的现状,进而提出了加强操作风险度量的必要性,总结了操作风险的度量模型,分析了各种模型优缺点；其次,详细的阐述了极值分布的基本理论,并利用阈顶点模型(POT)对操作风险进行了数学建模,在此过程中,给出了厚尾判断、参数估计、阈值的选取以及模型的检验方法等；最后,给出了我国商业银行选择操作风险度量模型的建议。