作为经营风险的特殊金融机构，保险企业的风险管理不仅是自身经营安全的重要保证，也是有效提升企业价值的基石。因此，保险企业如何进行有效的风险管理一直是保险业关注的一个核心问题。最近十几年来，由于世界经济全球化和一体化趋势的加强，以及在此背景下频繁爆发的经济（金融）危机，使得国际经济形势出现了重大的变革。为了适应这种变革，风险管理领域也出现了两个较为明显的发展趋势，其一为“整体风险管理”思想的提出与逐步确立。该思想认为，企业所面临的风险关系错综复杂，按照传统观点单独管理其中的一种或几种往往是得不偿失，因此必须要从企业整体角度来评估和管理风险。其二为各种定量风险测度工具的广泛应用，这主要表现为“在险价值”（Value-at-Risk，VaR）以及所衍生的风险度量工具已成为标准技术。本论文试图将上述两个发展方向引入保险企业风险评估与风险管理领域，以“整体风险管理”思想为指导，着重对保险企业风险进行定量化评估与管理，简称为“保险企业整体风险管理”。按照上述思路，本论文共分为四章，各章内容摘要如下：第一章通过对风险、风险管理等基本概念的界定，以及对企业风险管理基本策略的介绍，发现传统的企业风险评估与风险管理已不能满足现代经济环境的要求。而企业整体风险管理所具备的优良性质弥补了传统风险管理的缺陷，因此论文认为，整体风险管理是风险管理的发展方向。第二章在分析保险企业实施整体风险管理的必要性和可行性的基础上，认为整体风险管理同样适用于保险企业。保险企业整体风险评估与风险管理的基本策略为，“以风险控制和内部风险抑制为基础，以风险融资为主体”。并在此基础上，大致确定一个保险企业整体风险管理的分析框架。第三章着重论述了保险企业的“经济资本”概念，并介绍了两种关于经济资本的确定与配置的方法，即“RAROC”方法与“TailVaR”方法。论文在对两种方法进行讨论和比较的基础上，提出了一种折衷方案，即利用“TailVaR”方法确定经济资本的规模，利用“RAROC”方法进行配置。第四章借助“TailVaR”方法对我国保险公司的经济资本进行初步的估计。由于TailVaR方法计算较为繁琐，论文会基于正态分布假设给出了一个简化方法。另外，TailVaR方法的假设条件并不适用于中国实际，所以在估算之前还需进行重新的假设，例如假设中国保险企业的资产收益率服从正态分布等。同时，应用TailVaR计算所得的经济资本与当年利润相比得到基于TailVaR方法的RAROC比率。最后，得出了几个有趣的结论，如“中国保险公司的经济资本与总资产的比例大约在10%左右”。