中国经济发展进入新常态,小微企业迅速发展,已逐渐成为稳定经济增长和促进经济体制改革的重要力量之一,但是小微企业仍面临着融资风险高、融资难等问题。为确保小微企业健康稳定地发展,BB地区政府出台了一系列政策,诸如结构调整、减少行政事业性收费和加强信贷支持力度等,在2018年上半年出台了税银通,为中小企业融资了3296万元。随着各项政策的支持,BB地区小微企业信贷量也不断增加,而由于小微企业诸多原因,导致不良贷款增加,如2017年末J银行BB分行小微企业不良贷款额为5674万元,比年初增加了3584万元,进而导致信贷风险频发,不利于小微企业进行融资,导致BB地区小微企业发展困难。因此J银行BB分行应建立针对BB市小微企业信贷风险评估体系,对信贷风险作出有效预测,实现J银行BB分行与小微企业共赢。文章首先对文献进行归纳分析,在类比已有的信贷风险评估和小微企业信贷风险评估的国内外研究成果的基础上,阐述了信贷风险成因理论、信贷风险管理理论和信贷风险评估方法。然后分析了J银行BB分行各项贷款情况和小微企业信贷状况;同时对J银行BB分行小微企业的信贷评估现状进行分析,在此基础上提出J银行BB分行在信贷风险评估体系方面存在的问题。之后构建小微企业信贷风险评估模型,通过考虑小微企业自身特点,选择了Logit模型和Probit模型;在小微企业评价指标选取上,文章从财务因素和非财务因素两个角度出发,前者包含5个指标,分为偿债能力、营运能力、盈利能力、发展与成长能力和财务结构,并对各个指标进行细分,然后运用熵值法测算5个指标,后者主要通过虚拟变量进行量化,最后说明选取的各指标的含义及对信贷风险的影响。紧接着运用一般Logit和Probit模型对本文的样本企业进行回归分析,指出了各变量的平均边际效用和模型的预测能力;运用面板Logit和Probit模型进行稳健性检验,指出各变量的平均边际效用和模型的预测能力。最后结论显示小微企业的信贷风险受到偿债能力、营运能力、发展与成长能力、财务结构、企业主受教育程度和企业股权集中度这六个变量的影响。偿债能力、营运能力、发展与成长能力和企业主受教育程度对小微企业的违约概率有降低的作用;而小微企业的财务结构和企业的股权集中度对企业的信贷风险产生正向影响。根据上述分析,从完善信贷风险针对机制、健全信贷风险评估指标、明确评定权限设置、加强信贷风险评估方法学习和完善小微企业信贷数据库五个方面为J银行BB分行的信贷风险评估提出针对性建议。