2005年联合国提出普惠金融这个理念，希望为没有充分享受金融服务的人提供全方位的金融服务。联合国为了促进千年发展目标的实现，把2005年定为国际小额信贷年。2006年度诺贝尔和平奖授予了孟加拉国经济学家穆罕默德·尤努斯及其创立的乡村银行。微型金融理论和普惠金融理论的发展，使人们认识到开展微型金融业务可以在实现财务可持续的基础上，实现服务农户和小微企业的目标。我国构建了以中国农业银行、中国农业发展银行、农村信用社、农村商业银行和农村合作银行为主角，新型农村金融机构为补充的农村正规金融机构体系，但是随着商业化，它们的逐利趋向越来越明显，渐渐远离农村。因此有必要研究农村正规金融机构双重目标兼顾的问题，促进农村正规金融机构实现双重目标兼顾，促进农民收入增加，缩小城乡发展差距。农村正规金融机构双重目标是指财务可持续目标和服务“三农”信贷的目标。农村正规金融机构双重目标兼顾是指农村正规金融机构在财务可持续基础上更好地满足“三农”信贷服务的需要。论文在分析农村正规金融机构财务可持续状况和服务“三农”信贷状况基础上，对农村正规金融机构双重目标兼顾状况进行客观评价，在评价时从供给和需求两个方面来评价农村正规金融机构双重目标兼顾状况。从机构视角看，农村合作金融机构财务可持续状况有较大改善，而服务“三农”信贷状况没有实质性改善。上市后中国农业银行财务可持续状况有极大地改善，但服务“三农”信贷不但没有改善反而下降了。中国农业发展银行财务可持续状况得到改善，主要原因是内部管理水平提高和农业商业性信贷业务开展，农业商业性信贷业务对农业政策性信贷业务产生排挤。新型农村金融机构财务可持续状况不断改善，对农户和小微企业信贷服务较好，但目前新型农村金融机构发展速度缓慢和地区分布不合理。从农户视角看，正规借贷服务不足，导致民间借贷成为农户主要信贷资金来源。农村正规金融发展对农民收入增长没有显著影响，正规借贷对农户生产的影响远远小于民间借贷。农户的贷款需求与农村正规金融机构的借贷供给不匹配。基于以上判断，论文从“三农”金融业务特点、农村正规金融机构和政府三个方面来分析了农村正规金融机构双重目标兼顾不均衡的原因，主要有：“三农”金融业务的交易成本高、风险大和盈利低，农村正规金融机构经营管理水平低，农村正规金融机构逐利性强，业务创新能力不足，农村正规金融机构实现双重目标兼顾的制度和政策不完善。另外，论文主要选取了两个代表性农村正规金融机构双重目标兼顾的模式进行介绍，一个是孟加拉国的乡村银行从事的小额信贷模式，另一个是日本的农协模式。通过对国外农村正规金融机构双重目标兼顾的经验进行梳理和总结，指出可供我国借鉴之处。针对农村正规金融机构双重目标兼顾不均衡的原因，并借鉴国外的经验，提出农村正规金融机构双重目标兼顾的政策建议与对策。具体为：提高农村正规金融机构经营管理水平，构建社会绩效评价体系，积极开展微型金融业务，完善农村正规金融机构实现双重目标兼顾的制度和政策，促进新型农村金融机构发展。论文的主要创新之处：（1）论文对农村正规金融机构双重目标、双重目标兼顾的含义进行界定，并分析了双重目标之间关系。设计了农村正规金融机构双重目标兼顾的评价指标体系。从财务可持续和服务“三农”信贷两个方面来分别分析农村正规金融机构双重目标兼顾状况，并对农村正规金融机构双重目标兼顾状况进行客观评价。（2）运用超效率DEA模型和Malmquist生产率指数，对2011-2012年内蒙古自治区呼伦贝尔市三家村镇银行技术效率和全要素生产率变化指数进行测算和分解，实证分析结果表明，当地三家村镇银行的财务绩效和支农绩效较好，双重目标兼顾较好。（3）基于2006-2010年农村固定观察点两万多农户的微观面板数据，运用固定效应模型，从二元金融结构和区域差异的角度，实证分析正规借贷与民间借贷对农户生产的影响，研究结论为正规借贷对农户生产的影响远远小于民间借贷的影响。（4）利用1978-2009年的数据，建立VAR模型研究农村正规金融发展与农民收入的关系，实证结果表明，我国农村正规金融发展水平对农民收入有负向影响，农村正规金融效率对农民收入几乎没有影响，农村正规金融结构对农民收入有负向影响。而我国农民收入对农村正规金融发展水平和农村金融结构没有影响，对农村正规金融发展效率有负向影响。（5）从“三农”金融业务特点、农村正规金融机构和政府三个方面来分析了农村正规金融机构双重目标兼顾不均衡的原因。针对农村正规金融机构双重目标兼顾不均衡的原因，并借鉴国外的经验，提出农村正规金融机构双重目标兼顾的政策建议与对策。