我国小微企业数量众多,是推动经济发展的重要力量,但同时小微企业自身普遍资金实力不强,一直以来饱受融资难问题的困扰。因此国家坚持大力推动银行发展对小微企业的信贷业务,以缓解小微企业的融资问题。随之而来的由于我国银行从事小微企业贷款业务时间短、管理经验不足,出现了银行难以控制小微企业的信贷风险,导致小微企业不良贷款余额持续增加的问题。为突破小微企业信贷风险控制的障碍,本文围绕小微企业独有特点,有针对性的探究小微企业区别于传统大企业的隐性信贷风险,分析这些不易被发现的软信息和隐性信息与不良贷款后果的关系,对银行有效防范小微企业风险及完善监管体系有着重要意义。本文搜集到我国东部某地区各金融机构在2012～2016年对70家小微企业客户的贷款样本,通过阅读银行出具的信贷风险报告文本资料,手工整理出涉及隐性信贷风险的数据,总结出小微企业隐性信贷风险的来源与特点,并尝试界定隐性风险的概念及分类。在此基础上,本文结合样本中不良贷款数据,定量分析了隐性风险的不良后果,并探究了银企关系、不同担保方式对隐性风险危害的缓释作用,最后使用案例研究方法补充说明了一种隐性风险的暴露过程,对银行识别与应对隐性风险提供了参考。本文的研究发现,小微企业存在隐性信贷风险的后果会导致不良贷款的发生率提高,并使不良贷款的分类等级更接近损失类,密切的银企关系可以缓释隐性风险对不良贷款的影响。不同担保方式中保证对隐性风险不良后果的缓释作用更弱,但有专业保证人的参与可以减轻隐性风险的不良后果,意味着小微企业的保证人普遍较为随意且专业性不足。另外,在不良贷款实际损失方面,样本中小微企业采用保证方式的损失率更低,说明小微企业的抵押物变现能力可能不强,相比之下保证人代偿更容易追回贷款。本文的研究有利于提高当前对小微企业隐性信贷风险的识别与防范能力,对政府规范小微企业信贷制度和完善银行的小微企业信贷风险管理体系提出了一些建议。