由于我国社会主义现代化建设步伐的不断深入，我国的金融领域市场发展越来向成熟化、健全化方向发展，金融领域的市场化发展和金融管理措施跟国际接轨是目前我国金融领域发展所带来的必然要求，我国目前已经步入到利率市场改革的关键时期。利率市场化为商业银行赋予了资金定价方面的自主权，同时也会为银行的经营管理带来一定的利率风险，而怎样做好利率风险的防控，是每一个商业银行都必须要深刻思考和面对的问题。利率风险是开放的金融市场中最具有代表性的一类风险。按照国际上金融管理权威机构提出的风险管理要求，商业银行应按照自身的业务情况构建契合自身需要的利率风险控制机制。所以，对我国的很多商业银行来说，怎样做好利率风险防控机制的建设是风险管理工作的一个重要课题。
　　本文以我国的商业银行为对象，就其业务活动中客户行为性期权下需要面对的利率风险防控问题进行研究，主要目的在于探讨科学的风险管理策略。首先，本文先就课题研究中涉及到的核心概念从金融领域理论角度对其进行了定义的明细，进而就商业银行客户行为性期权产生的机理实施了分析，并就其对利率风险造成的影响进行了研究，通过使用期权调整利差(OAS)法就银行资产负债管理与风险防控的科学策略进行了探讨与解析。其次，本文通过引入三叉树模型分析，以技术性措施研究了期权变化对利率影响的关系，并通过对利率变动路径进行模拟，就银行应采取的风险防控措施进行了研究。在文章中，还通过结合实务的研究，以A银行在客户行为性期权管理上的一些实务工作为案例分析了银行防范利率风险上存在的问题和需要改进的地方，并就银行改进完善风险防控措施提出了建设性意见。
　　本文研究了现阶段我国商业银行在利率风险方面所有需要考虑的种类与要素，并就目前很多银行采取的风险管理措施进行了解析，进而以利用期权调整利差的理念防控利率风险的金融风险管理办法进行了研究。