现金是企业的重要资产,由现金流入流出形成的企业现金流也被比作企业的血液,企业管理者日益认识到现金流对企业的重要作用,现金流管理成为企业管理的核心内容,建立和完善适合企业自身的现金流管理制度成为现代企业增强竞争力的必经之路。本文通过总结目前现金流管理研究的现状,认真学习相关的理论,在此基础上对PR集团的现金流量表数据、现金管理制度、管理模式进行深入的研究分析,剖析出其原有现金流管理模式存在的缺陷与不足,并针对这些问题,在相关现金流管理理论的基础上进行现金流管理模式的改善和构建,从组织架构、流程设计、管理模式、预算管理、运营管理、风险管理、监控、措施保证等方面进行优化设计与改进,建立起集团现金流管理中心,实现集团资金集中管理。改进后的现金流管理模式在集团中得到具体实施,保证了集团现金流的安全性和流动性,通过初步验证,获得了良好的直接应用效果和间接应用效果。企业的现金流动负债比率、净利润现金率、现金流量充足率、现金比率以及现金缺口都得到了很好的改善。可见PR集团通过现金流管理模式的改进,较大的提高了企业的现金流管理水平,为企业竞争力的提升以及企业经营目标的实现奠定了良好的基础。