中小企业融资难问题一直是困扰中小企业的难题之一,其中原因有很多,对中小企业信用风险的评估不当一直是其中很重要的原因。文章首先是分析了我国中小企业借贷的现状及借贷难的成因。随后,介绍了一般企业信用风险评估的方法,将常用的运用于企业信用风险评估的模型进行了介绍,包括多元判别分析法、Probit和Logit模型法、5C专家判断法、非参数方法、层次分析法和人工智能模型。接下来,用综述的形式将国外适用于中小企业信用风险管理的模式进行了介绍,包括修正的KMV组合管理模型、基于未来边际收益的模型、单因素模型、多因素模型、无参数蒙特卡罗模型等,其后对相关的模型参数进行了讨论,期望这些先进模式对中国的中小企业信用风险评估有指导意义。在论文的实证章节中,首先针对商业银行信用风险评估中对中小企业采用信用评级的必要性和特殊性进行了介绍,接着对国外的一些中小企业信用评级进行了介绍,最后对我国商业银行中小企业信用评级方法进行了创新地研究,提出了对财务数据使用因子分析法与二元相对比较法的综合评价方法进行了介绍,并利用深圳证券交易所中小企业板中的14家中小企业的实际财务数据进行了实证工作,通过建立数据库、数据标准化、建立企业财务能力评级模型几个方面完成了本论文的实证工作。最后,对我国中小企业信用评级建设的几个方面提出了建议。