在我国长期的利率管制政策下,商业银行利息收入在整体收入结构占比高达70%～80%,且高达3%利息差水平作为高额稳定的利润来源,使得商业银行只要不断进行资产规模扩张,就能获得丰厚利润,这一经营模式也导致商业银行客户结构主要以大中型国企、政府平台公司和实力雄厚的上市公司为主,业务拓展重点方向为存贷款基础业务,商业银行普遍缺乏业务创新的积极性,以及提高服务质量的动力。然而,随着我国利率市场化改革的广度和深度不断向前推进,逐步赋予了各商业银行自主定价的权力,但相应地存贷利差水平在持续收窄,同时,货币市场和资本市场进一步发展完善,出现越来越多的直接融资和衍生金融工具,金融行业竞争愈发激烈,传统商业银行以高利息收入为主的盈利模式难以为继。因此,我国商业银行必须减轻甚至不再依赖于利差收入,最主要的策略就是进行差异化经营转型,只有打造核心品牌价值,才能适应新时期下的竞争环境和市场。中国银行作为四大国有银行之一,深耕国内外市场,以其为例具有典型代表性。本文首先概述了利率市场化、利差盈利、商业银行盈利模式等相关理论,通过对比国际实践经验,分析我国进行利率市场化改革的背景原因,以及当前的进程,指出利率市场化对我国商业银行的有利影响和冲击。在此基础上,与中国银行实际财务和经营数据结合,通过对中国银行各类业务的收入及利润结构进行分析,考察中国银行在利率市场化背景下商业银行差异化转型,并从中提出相应的对策建议。