随着我国金融行业的发展特别是新金融产品的不断创新,我国居民和企业部门的资产选择方向和投资倾向发生了较为明显的改变,这进一步导致我国商业银行资产负债期限结构发生了一系列变动,这主要体现为我国商业银行资金来源短期化、资金运用长期化趋势明显,资产负债期限错配问题日趋凸显,而过分依赖短期债务的市场很容易受到金融危机的冲击。我国金融市场发展还不够完善,且商业银行的“短存长贷”这种现象明显。美国的金融危机使我国中国银行等六家银行损失惨重,而近些年来国外很多金融市场也非常不稳定。所以面对当前日益变化的国际金融市场,研究当金融危机冲击时,资产负债期限错配程度不同的银行是否受到了不同的影响是非常必要的,并且这对我国应对未来突发的金融危机冲击有所帮助。论文在整理国内外学者对资产负债期限错配研究的基础上,通过理论推导,建立实证模型,并使用金融危机冲击期间的数据,从资产负债期限错配程度不同的银行受到盈利能力、流动性风险和利率衍生品使用影响是否有不同的角度出发进行研究。研究结果表明：商业银行流动性、盈利能力和利率衍生品使用受到的影响随着资产负债期限错配程度的加强也在发生变化。根据实证结论,文章最后对怎样解决资产负债期限错配提出了一些建议。