信用风险是商业银行运营过程中所面临的最重要风险之一,也是导致银行陷入危机最常见的原因。自现代商业银行诞生之日起,信用风险就一直是其管理的重点。20世纪90年代以来,随着金融全球化趋势加强和金融市场波动性的加剧,再加上金融管制放松和金融创新的层出不穷,商业银行的信用风险管理面临着许多新的问题和挑战。在一个较长的时间段里,虽然信用风险是金融市场中最古老和常见的风险形式,但这并未阻碍它目前仍然是金融理论和实践中引起关注和需要认真对待的重要问题,商业银行信用风险的管理也一直是学术界研究的热点和难点。本文在巴塞尔新资本协议已于2006年底在国际活跃银行正式实施,国内大型银行将于2010年底开始实施这一大背景下,吸收了新资本协议中有关银行风险管理的精神和改革内容,以及发达国家信用风险管理的实践和学术领域的最新研究成果,力图从中寻求适合于我国商业银行信用风险管理的创新思想和可行方案。　　 本文侧重于从商业银行微观层面研究信用风险管理,探讨现代商业银行信用风险管理的最新技术及其在中国国情下的实施。论文针对中国银行业在新的经营环境下现有信用风险管理理论和机制手段上的不足,强调在遵循新资本协议有关风险管理的标准准则之外,技术手段和制度建设在信用风险管理中的重要性,并对国内商业银行构建新型信用风险管理体系进行了可行的框架设计。论文共从六个部分详细阐释了上述思想,具体内容如下。　　 论文第一章为导论,该部分从现实背景和理论意义角度分析了论文研究的迫切性和重要性,回顾并评述了已有的重要研究文献,对论文的主要研究内容和篇章结构作了说明。　　 论文第二章阐释了扩展后的商业银行信用风险概念和内涵,从商业银行经营层面分析了信用风险的来源和主要特征,并从微观经济学的角度解释了其生成机制。该部分还研究了商业银行信用风险管理内容和管理过程的演变,以期揭示信用风险管理的发展趋势和规律。　　 论文第三章是关于商业银行信用风险计量和定价方面的研究,该部分对国际银行业使用的主要信用风险计量模型进行了详尽的分析和比较,从方法论和范式等方面着眼研究了这些模型的优缺点和适用性,并对其在我国银行业的运用进行了合理评价。此外,该部分使用微观数理的研究方法研究了现行主流的商业银行信用风险定价模型,认为现有模型未充分考虑贷款的非预期损失并可能导致定价过低,并在分析我国商业银行贷款定价现状的基础上,根据股东利润导向的思路提出了一个更为合理的定价模型。　　 论文第四章研究巴塞尔新资本协议框架下商业银行的内部评级法,该部分分析了新资本协议对新兴市场经济体商业银行的影响,对新资本协议下商业银行信用风险管理内部评级法的主要架构和体系特点进行了较为深入的研究总结。接着分析了主要国际活跃银行内部评级体系的实施特点和操作方法,并结合我国商业银行内部评级体系的现状和实际,提出了实施和完善内部评级体系的相关技术策略和管理模式。　　 论文第五章研究信用衍生工具在商业银行信用风险管理中的具体应用,比较分析了不同信用衍生工具在转移和管理商业银行信用风险中的运作特点和操作方法,运用微观数理的方法证明了信用衍生工具对冲机制在银行业信用风险管理中的有效性。该章还研究了在我国金融衍生市场还未完全建立和得以成熟发展的现状下,商业银行运用信用衍生工具管理信用风险的具体思路和运作路径。　　 论文第六章基于前面的理论性和规范性研究基础,针对我国银行业信用风险独有的表现特征和管理现状,从新型信用风险管理信息系统的建设、新型信用风险量化管理体系的完善和新型信用风险管理组织体系的重构三个层面,设计了商业银行信用风险管理的新型综合管理框架体系。　　 论文最后一章是论文的结语部分,该部分对全文进行了总结,给出了研究的主要结论,并就论文进一步的研究方向进行了展望。