当前我国经济社会面临很多风险,包括由金融杠杆率和流动性风险、银行不良贷款风险、影子银行风险、互联网金融风险等构成的综合性风险。中国特色社会主义进入新时代,在2020年要全面建成小康社会,保障中国经济持续健康稳定发展,在三年内实现这一宏伟目标,所以时间紧迫、挑战严峻。因此,有关各方尤其是金融系统更应当充分认识到这一点,在各条战线上打响防范金融化解重大风险攻坚战,取得“治乱象”、“严监管”、“防风险”的胜利。防范金融风险,首先要做的就是加强我国金融行业内部控制体系的建设,守住风险底线,内部控制是企业自我监督、自我检查、自我调整的重要方式,在企业的成长历程中担任着重要的角色,有助于加快企业转型,帮助企业达成既定目标。但是当前国内许多商业银行的内部控制依然存在诸多不足,严重阻碍了银行前进的脚步。本文以HZ商业银行内部控制为研究对象,基于内部控制框架,详细分析HZ商业银行内部控制在实际运行过程中存在的问题,并在此基础上分析了HZ商业银行内部控制存在问题的原因并提出相应的完善措施和建议。本文共分为六部分:第一部分主要介绍了本文的研究背景、研究意义、文献综述等;第二部分主要阐述了商业银行内部控制含义、要素、内部控制理论;第三部分运用HZ商业银行的实际数据,通过各种图表分析HZ商业银行内部控制现状;第三部分,主要分析了HZ商业银行内部控制的缺陷,并从内外部分析了其原因;第五部分,针对存在的问题提出了相关建议;第六部分为研究结论与展望。本文根据HZ商业银行内部控制架构的实际情况,深入实地调研,通过对相关数据的分析,发现其中的问题,剖析产生这些问题的因素,最后依据这些问题提出优化措施。HZ商业银行在未来的发展中应该设立健全的风险评估系统、加强内控措施建设、完善健全信息沟通体系、建立完善内控监督体系等,希望能够为HZ商业银行的健康成长和进步提供理论指导。同时,通过分析HZ商业银行内部控制的问题并提出措施,有助于其他商业银行审视自身内部控制的不足,并参考本文的研究结果,结合自身实际情况制定出符合自身发展的改进措施。