银行的不良贷款问题一直受到人们的高度关注,不良贷款的大小，不仅影响着银行的盈利性、稳定性和核心竞争力，有时甚至是金融危机的导火索。因此分析我国商业银行不良贷款率的影响因素并提出防范措施具有重大的现实意义。本文首先阐述了国内外关于不良贷款理论概述，其次介绍了我国银行不良贷款的现状及产生根源，从定性方面对宏观经济与不良贷款的相互影响进行分析。再次并从定量方面进行分析，采用2003年四季度到2011年二季度的国内银行数据，并根据我国银行业自身特点，选定居民消费价格指数（CPI）、狭义货币供应量（M1）、贷款总量（LOAN）和财政支出（EX）四个宏观经济指标进行经典计量模型及VAR模型分析，依次来较为准确地刻画我国银行不良贷款率通过这些变量作用影响的整个过程。结果表明，高通货膨胀、银行为追求自身利益而过多地发放贷款、居民和企业手中的灵活资金短缺或政府财政支出力度减弱会引发银行不良贷款率增高，相反低通胀、减少不合格贷款的发放等会降低银行的不良贷款率。因此，在操作层面上，可以通过加强宏观经济分析，建立全面的风险管理体系，加强信贷资金的审批力度等措施来降低商业银行的不良贷款率。