近几年来,受到全球经济不断下行、金融变革不断加快、监管政策日趋严格、利率市场化不断加快等多方面因素的作用,我国商业银行资产负债管理的矛盾及问题不断彰显。作为商业银行经营管理的重要方式之一,资产负债管理己经成为商业银行实现利润长期稳定地增长、规模稳步扩张、股东回报率不断提升、加深精细化管理水平的重要手段。在金融改革深化,监管日趋严峻的今天,中小型外资商业银行,受到国内中小型商业银行和大型外资银行两面夹击,生存环境越来越严峻,加上随着近年来利率市场化进程的加快,商业银行尤其是中小型商业银行盈利能力受到非常大的冲击,普遍面临着净息差和净利差的收窄、竞争的加剧、市场风险的凸显等多重压力。因此外资中小型外资商业银行必须建立起更能与时代和市场相适应的管理体系和管理模式,构建科学的资产负债管理体制和机制,完善资产负债管理的信息系统,不断提升自身的管理水平与管理能力。本文正是在此背景下,选取NS银行为研究对象,希望通过对其资产负债管理问题的研究和分析,达到提升自身的管理水平与管理能力的目的。本文主要采用文献参阅、问题调查和案例研究相联结的方式,通过“揭示问题——探讨问题——处理问题”的主题思路来研究该问题。本文的第一部分从资产负债研究的客观现状出发,阐述了资产债研究的目的和背景,回顾了国内外相关领域的基本概念和文献,总结了阐述了本文的结构及创新点,提出在现阶段,对于中小型外资商业银行的资产负债管理研究的内容相对欠缺,然而实际上中小型外资商业银行的问题是尤为严重,盈利能力在大型外资银行和国有银行的夹击下,发展举步维艰。第二部分总结了资产负债管理的理论,主要论述了资产负债管理的本质、特点和理论演进,并在此基础上分析了影响资产负债管理的具体原因。第三部分以NS银行为具体案例,在具体介绍NS银行资产负债管理情况的基础上,研究和探讨了NS银行在资产负债管理过程中存在的问题和不足,揭示NS银行面临的问题。第四部分,针对暴露出的问题和矛盾,对资产负债管理中存在问题的原因进行了比较、总结、调查和分析,找到NS银行发展的机遇,并通过对比国内大型银行——工商银行,国内股份制银行——招商银行以及规模相似的花旗银行近几年的资产负债情况,三家银行的政策导向,对比四家银行的盈利能力,最后提出NS银行发展的路径,第五部分提出了保证NS银行资产负债管理顺利实施的途径和方法。本文在规范研究的基础上,运用归纳分析、比较分析和案例分析等方法,对本文的结论进行了较为具体的说明。与以往的研究相比,本文着重分析了外资中小银行在经营管理中存在的困难和矛盾。此外,以往的研究大多集中在资产负债管理工具的开发和应用上。从银行微观数据来看,结合实际情况进行深入分析的报告很少。本文在分析外资中小型商业银行资产负债管理现状的基础上,提出了金融改革下中小型外资商业银行资产负债管理体系的完善思路,以期改善外资中小型商业银行资产负债管理的现状。优化银行精细化管理水平,提高银行竞争力,对同类型银行提供资产负债管理优化方式的借鉴。