商业银行内部控制制度运行的有效性,是商业银行稳健经营的重要保障。同时,受到巴塞尔协议、银保监会、上市公司制度等外部制度的制约,商业银行必须具备完善的内部控制制度。基于此,本文选取商业银行为研究对象,剖析其内部控制制度体系及影响因素,试图为商业银行内部控制制度的完善和发展提供理论和实践参考。近年来,农行在完善内部控制的道路上不断前进。本文选取TL农行为研究对象,首先通过文献研究的方法进行理论研究,为后文研究奠定理论基础;其次通过资料搜集,阐明该银行内部控制情况;然后利用模糊层次分析法和专家打分法相结合的方法,尝试对其内部控制制度进行量化评价。再通过实地考察方法来了解基层实际办理业务时产生的差错的概率与内部控制制度制定之间的关系。最后,为TL农行内部控制制度的完善和发展提出切实可行的对策建议。具体章节安排如下:首先,绪论,主要介绍研究的背景及意义,包括现在银行业的严峻背景,以及商业银行走上股改和上市的道路,并从理论和现实两方面分析本文的研究意义;其次,从管理者、高管、机构三方视角对相关文献进行了综述;最后介绍了本文的研究内容、研究方法和技术路线。第二章,相关概念界定与理论基础,主要对公司治理内涵、公司治理结构和公司治理内涵等相关概念进行界定,同时阐述包括委托代理理论,利益相关者理论和不完全契约理论等,为后文的研究奠定理论基础。第三章,TL农行内部控制现状,主要介绍TL农行内部控制现状;列明中国农业银行的内部控制制度的一些主要的条款,对这些主要条款进行分析,然后从公司治理视角进行内控分析,通过公司治理结构的一些方面与内控条款进行分析和结合,包括公司的股权结构,高级管理层和监事会等;第四章,TL农行内部控制评价,主要从内部控制质量和数量两个角度对TL农行内部控制效果进行评价。第五章,TL农行内部控制影响因素分析。本部分通过分析TL农行内部控制评价结果,联系TL农行运行情况,剖析影响TL农行内部控制的关键因素。第六章,提升TL农行内部控制的对策建议,本部分对前文的研究进行总结,并从内部控制质量和内部控制数量两个角度提出提升TL农行内部控制的对策建议,并给出整体建议。第七章,总结本文的研究不足和展望。